Regnskapet til Horten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 21,0 mill. kr (0,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten883,4
- Skatt på inntekt og formue884,4
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten58,0
- Tilskudd og overføringer fra andre280,5
- Brukerbetalinger83,2
- Salg og utleie252,8
- Sum driftsinntekter2 442,4
Utgifter
- Lønn1 243,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift305,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift264,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen282,5
- Tilskudd og overføringer til andre168,1
- Avskrivninger161,4
- Sum driftsutgifter2 425,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 2,3 mrd. kr i alt (84 334 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 863 kr
882,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende379,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon277,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering81,0
- Annet forebyggende helsearbeid43,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste38,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.29,0
- Institusjonslokaler28,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 662 kr
461,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole343,9
- Skolelokaler70,2
- Skolefritidstilbud25,4
- Voksenopplæring16,1
- Skoleskyss5,6
Barnehage9 567 kr
264,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage229,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage21,7
- Barnehagelokaler og skyss13,7
Sosiale tjenester og NAV5 791 kr
160,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold79,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid33,3
- Introduksjonsordningen20,1
- Tilbud til personer med rusproblemer11,9
- Kvalifiseringsordningen6,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,3
Vann, avløp og renovasjon4 415 kr
122,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann38,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall35,1
- Distribusjon av vann22,6
- Avløpsrensing20,0
- Produksjon av vann5,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
Barnevern3 723 kr
103,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet70,9
- Barnevernstjeneste24,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet8,2
Kultur, idrett og fritid3 542 kr
98,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg17,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg13,6
- Bibliotek12,9
- Kunstformidling11,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,4
- Kommunale kulturbygg8,7
- Aktivitetstilbud barn og unge8,6
- Kulturskoler8,0
- Muséer6,7
- Kino0,1
Veier og samferdsel2 552 kr
70,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak42,6
- Kommunale veier28,0
Plan, byggesak og miljø1 848 kr
51,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv16,7
- Plansaksbehandling11,5
- Rekreasjon i tettsted11,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,2
- Kart og oppmåling4,0
- Kulturminneforvaltning1,7
Brann og beredskap984 kr
27,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker20,6
- Forebygging av branner og andre ulykker6,7
Næring og landbruk757 kr
21,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet9,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter712 kr
19,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon86,3
- Premiefond−65,6
- Årets premieavvik−51,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik31,7
- Administrasjonslokaler9,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,2
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,8
Kommunale boliger631 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,7
Kirke, livssyn og gravplasser567 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke11,5
- Gravplasser og krematorier4,2
Interkommunalt samarbeid og annet431 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid6,3
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,6
Politisk styring og kontroll289 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,0
- Kontroll og revisjon2,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 378,0 mill. kr på investeringer (13 654 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr360,6
- Tilskudd til andres investeringer9,0
- Kjøp av aksjer og andeler7,8
- Utlån0,5
- Sum investeringsutgifter378,0
Betalt med
- Nye lån297,9
- Momskompensasjon50,7
- Tilskudd fra andre−2,6
- Salg av eiendom og utstyr6,9
- Sum investeringsinntekter352,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 3,5 mrd. kr (126 677 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 282,4 mill. kr (10 200 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 372,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån582,4
- Pensjonsmidler2 763,2
- Bankinnskudd614,2
- Fordringer og premieavvik369,4
- Sum eiendeler8 701,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 326,7
- Kortsiktig gjeld387,8
- Egenkapital1 987,0
- Sum gjeld og egenkapital8 701,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 774,3 | 98 474 | 64,4 |
| 2024 | 2 635,4 | 93 992 | −19,8 |
| 2023 | 2 471,1 | 88 445 | −18,4 |
| 2022 | 2 334,5 | 84 334 | 21,0 |
| 2021 | 2 195,0 | 79 812 | 89,9 |
| 2020 | 2 079,7 | 75 596 | 5,8 |
| 2019 | 2 018,9 | – | – |
| 2018 | 1 948,5 | – | – |
| 2017 | 1 893,6 | – | – |
| 2016 | 1 801,2 | – | – |
| 2015 | 1 709,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 261,4 | 3 780,4 | 273,4 |
| 2024 | 306,0 | 3 692,5 | 221,7 |
| 2023 | 198,0 | 3 484,3 | 258,8 |
| 2022 | 360,6 | 3 506,7 | 282,4 |
| 2021 | 329,8 | 3 211,5 | 270,2 |
| 2020 | 616,4 | 3 011,4 | 212,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.