Regnskapet til Horten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 89,9 mill. kr (3,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten894,1
- Skatt på inntekt og formue808,5
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten27,8
- Tilskudd og overføringer fra andre319,3
- Brukerbetalinger83,3
- Salg og utleie228,9
- Sum driftsinntekter2 361,9
Utgifter
- Lønn1 183,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift293,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift235,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen260,5
- Tilskudd og overføringer til andre160,3
- Avskrivninger148,3
- Sum driftsutgifter2 281,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 2,2 mrd. kr i alt (79 812 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 576 kr
840,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende361,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon265,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering63,1
- Annet forebyggende helsearbeid51,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste32,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.30,4
- Institusjonslokaler26,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 982 kr
439,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole330,7
- Skolelokaler63,2
- Skolefritidstilbud24,0
- Voksenopplæring15,0
- Skoleskyss6,7
Barnehage9 417 kr
259,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage226,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage17,5
- Barnehagelokaler og skyss14,8
Sosiale tjenester og NAV5 103 kr
140,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold70,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid29,9
- Introduksjonsordningen15,4
- Tilbud til personer med rusproblemer9,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,3
- Kvalifiseringsordningen3,9
Vann, avløp og renovasjon3 890 kr
107,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall32,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann32,7
- Distribusjon av vann23,0
- Avløpsrensing17,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
- Produksjon av vann0,2
Barnevern3 424 kr
94,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet63,6
- Barnevernstjeneste22,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,8
Kultur, idrett og fritid3 212 kr
88,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg18,2
- Bibliotek12,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg9,0
- Muséer8,5
- Kommunale kulturbygg8,1
- Kunstformidling7,6
- Kulturskoler7,2
- Aktivitetstilbud barn og unge6,5
- Kino0,1
Veier og samferdsel2 220 kr
61,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak35,6
- Kommunale veier25,5
Plan, byggesak og miljø1 831 kr
50,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv19,0
- Plansaksbehandling10,9
- Rekreasjon i tettsted9,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,9
- Kart og oppmåling3,8
- Kulturminneforvaltning1,7
Næring og landbruk1 162 kr
32,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet22,1
- Kommunal næringsvirksomhet8,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,4
Brann og beredskap936 kr
25,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker19,8
- Forebygging av branner og andre ulykker6,0
Kommunale boliger684 kr
18,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger18,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Kirke, livssyn og gravplasser550 kr
15,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke11,4
- Gravplasser og krematorier3,8
Politisk styring og kontroll319 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,0
- Kontroll og revisjon1,8
Interkommunalt samarbeid og annet274 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid5,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter230 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon80,2
- Premiefond−62,8
- Årets premieavvik−57,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik31,0
- Administrasjonslokaler8,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,3
- Diverse fellesutgifter0,5
- Pensjon0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 347,3 mill. kr på investeringer (12 630 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr329,8
- Tilskudd til andres investeringer7,8
- Kjøp av aksjer og andeler9,2
- Utlån0,5
- Sum investeringsutgifter347,3
Betalt med
- Nye lån263,3
- Momskompensasjon40,3
- Tilskudd fra andre11,8
- Salg av eiendom og utstyr14,9
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter330,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 3,2 mrd. kr (116 772 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 270,2 mill. kr (9 826 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 174,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån518,0
- Pensjonsmidler2 605,8
- Bankinnskudd505,8
- Fordringer og premieavvik356,5
- Sum eiendeler8 160,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 836,0
- Kortsiktig gjeld314,3
- Egenkapital2 010,6
- Sum gjeld og egenkapital8 160,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 774,3 | 98 474 | 64,4 |
| 2024 | 2 635,4 | 93 992 | −19,8 |
| 2023 | 2 471,1 | 88 445 | −18,4 |
| 2022 | 2 334,5 | 84 334 | 21,0 |
| 2021 | 2 195,0 | 79 812 | 89,9 |
| 2020 | 2 079,7 | 75 596 | 5,8 |
| 2019 | 2 018,9 | – | – |
| 2018 | 1 948,5 | – | – |
| 2017 | 1 893,6 | – | – |
| 2016 | 1 801,2 | – | – |
| 2015 | 1 709,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 261,4 | 3 780,4 | 273,4 |
| 2024 | 306,0 | 3 692,5 | 221,7 |
| 2023 | 198,0 | 3 484,3 | 258,8 |
| 2022 | 360,6 | 3 506,7 | 282,4 |
| 2021 | 329,8 | 3 211,5 | 270,2 |
| 2020 | 616,4 | 3 011,4 | 212,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.