Regnskapet til Horten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −19,8 mill. kr (−0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 004,8
- Skatt på inntekt og formue895,0
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten112,1
- Tilskudd og overføringer fra andre365,9
- Brukerbetalinger76,0
- Salg og utleie317,2
- Sum driftsinntekter2 771,1
Utgifter
- Lønn1 404,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift350,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift288,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen315,6
- Tilskudd og overføringer til andre214,1
- Avskrivninger177,1
- Sum driftsutgifter2 750,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 2,6 mrd. kr i alt (93 992 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 347 kr
963,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer298,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon268,7
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger179,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering99,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste47,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.29,0
- Institusjonslokaler27,6
- Annet forebyggende helsearbeid7,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 923 kr
530,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole388,9
- Skolelokaler82,8
- Skolefritidstilbud30,8
- Voksenopplæring21,4
- Skoleskyss6,8
Barnehage10 169 kr
285,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage251,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage21,2
- Barnehagelokaler og skyss12,8
Sosiale tjenester og NAV7 588 kr
212,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold100,3
- Introduksjonsordningen39,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid36,6
- Kvalifiseringsordningen14,7
- Tilbud til personer med rusproblemer11,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,7
Barnevern5 010 kr
140,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet96,9
- Barnevernstjeneste37,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,7
Vann, avløp og renovasjon4 852 kr
136,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall42,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann40,4
- Distribusjon av vann27,1
- Avløpsrensing26,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
- Produksjon av vann−2,0
Kultur, idrett og fritid3 910 kr
109,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg24,6
- Bibliotek14,0
- Kommunale kulturbygg12,4
- Kunstformidling12,2
- Kulturskoler10,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,9
- Aktivitetstilbud barn og unge8,4
- Muséer7,5
- Kino0,1
Veier og samferdsel2 694 kr
75,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak45,6
- Kommunale veier30,0
Plan, byggesak og miljø1 796 kr
50,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv16,9
- Rekreasjon i tettsted12,0
- Plansaksbehandling7,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering7,6
- Kart og oppmåling4,2
- Kulturminneforvaltning1,9
Kommunale boliger1 208 kr
33,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger33,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Brann og beredskap1 136 kr
31,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker23,7
- Forebygging av branner og andre ulykker8,2
Næring og landbruk742 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet10,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
Kirke, livssyn og gravplasser603 kr
16,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke12,3
- Gravplasser og krematorier4,6
Interkommunalt samarbeid og annet362 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter353 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon69,3
- Årets premieavvik−65,5
- Premiefond−63,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik48,6
- Administrasjonslokaler9,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,1
- Diverse fellesutgifter3,5
- Pensjon1,0
Politisk styring og kontroll297 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,2
- Kontroll og revisjon2,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 334,9 mill. kr på investeringer (11 944 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr306,0
- Tilskudd til andres investeringer5,2
- Kjøp av aksjer og andeler23,6
- Utlån0,1
- Sum investeringsutgifter334,9
Betalt med
- Nye lån240,4
- Momskompensasjon6,9
- Tilskudd fra andre50,1
- Salg av eiendom og utstyr15,5
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter313,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 3,7 mrd. kr (131 690 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 221,7 mill. kr (7 906 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 515,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån792,3
- Pensjonsmidler3 208,2
- Bankinnskudd352,0
- Fordringer og premieavvik446,4
- Sum eiendeler9 314,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 933,2
- Kortsiktig gjeld379,0
- Egenkapital2 002,4
- Sum gjeld og egenkapital9 314,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 774,3 | 98 474 | 64,4 |
| 2024 | 2 635,4 | 93 992 | −19,8 |
| 2023 | 2 471,1 | 88 445 | −18,4 |
| 2022 | 2 334,5 | 84 334 | 21,0 |
| 2021 | 2 195,0 | 79 812 | 89,9 |
| 2020 | 2 079,7 | 75 596 | 5,8 |
| 2019 | 2 018,9 | – | – |
| 2018 | 1 948,5 | – | – |
| 2017 | 1 893,6 | – | – |
| 2016 | 1 801,2 | – | – |
| 2015 | 1 709,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 261,4 | 3 780,4 | 273,4 |
| 2024 | 306,0 | 3 692,5 | 221,7 |
| 2023 | 198,0 | 3 484,3 | 258,8 |
| 2022 | 360,6 | 3 506,7 | 282,4 |
| 2021 | 329,8 | 3 211,5 | 270,2 |
| 2020 | 616,4 | 3 011,4 | 212,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.