Regnskapet til Horten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −18,4 mill. kr (−0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten940,2
- Skatt på inntekt og formue867,6
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten94,3
- Tilskudd og overføringer fra andre332,3
- Brukerbetalinger77,9
- Salg og utleie288,6
- Sum driftsinntekter2 600,8
Utgifter
- Lønn1 314,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift322,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift263,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen326,9
- Tilskudd og overføringer til andre188,2
- Avskrivninger172,7
- Sum driftsutgifter2 588,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 2,5 mrd. kr i alt (88 445 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 267 kr
957,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende449,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon287,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering95,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste48,8
- Institusjonslokaler29,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.28,6
- Annet forebyggende helsearbeid13,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud5,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 615 kr
492,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole362,7
- Skolelokaler78,8
- Skolefritidstilbud28,5
- Voksenopplæring17,6
- Skoleskyss4,6
Barnehage10 243 kr
286,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage250,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage21,5
- Barnehagelokaler og skyss13,9
Sosiale tjenester og NAV7 585 kr
211,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold100,3
- Introduksjonsordningen38,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid36,6
- Tilbud til personer med rusproblemer13,1
- Kvalifiseringsordningen11,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi6,0
Vann, avløp og renovasjon4 584 kr
128,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann41,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall40,0
- Avløpsrensing22,7
- Distribusjon av vann18,4
- Produksjon av vann4,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,4
Barnevern4 481 kr
125,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet86,5
- Barnevernstjeneste32,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,9
Kultur, idrett og fritid4 033 kr
112,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg23,1
- Bibliotek13,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg13,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg12,9
- Kunstformidling12,2
- Kulturskoler10,8
- Kommunale kulturbygg10,0
- Aktivitetstilbud barn og unge9,0
- Muséer8,3
- Kino0,1
Veier og samferdsel2 501 kr
69,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak42,3
- Kommunale veier27,6
Plan, byggesak og miljø1 739 kr
48,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv15,0
- Rekreasjon i tettsted11,1
- Plansaksbehandling10,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,3
- Kart og oppmåling3,9
- Kulturminneforvaltning1,6
Brann og beredskap1 118 kr
31,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker23,4
- Forebygging av branner og andre ulykker7,8
Kommunale boliger769 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger20,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Næring og landbruk729 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet11,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
Kirke, livssyn og gravplasser574 kr
16,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke12,1
- Gravplasser og krematorier4,0
Interkommunalt samarbeid og annet409 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid7,4
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,1
Politisk styring og kontroll353 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,7
- Kontroll og revisjon2,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−2 555 kr
−71,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−147,1
- Administrasjon77,7
- Premiefond−57,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik33,4
- Administrasjonslokaler10,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,1
- Diverse fellesutgifter2,0
- Pensjon1,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 231,5 mill. kr på investeringer (8 287 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr198,0
- Tilskudd til andres investeringer7,4
- Kjøp av aksjer og andeler6,0
- Utlån0,1
- Avdrag på lån20,0
- Sum investeringsutgifter231,5
Betalt med
- Nye lån144,2
- Momskompensasjon19,9
- Tilskudd fra andre14,2
- Salg av eiendom og utstyr49,2
- Tilbakebetalte utlån0,5
- Sum investeringsinntekter228,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,5 mrd. kr (124 712 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 258,8 mill. kr (9 263 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 391,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån699,7
- Pensjonsmidler2 971,2
- Bankinnskudd376,0
- Fordringer og premieavvik464,0
- Sum eiendeler8 902,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 473,1
- Kortsiktig gjeld403,0
- Egenkapital2 026,6
- Sum gjeld og egenkapital8 902,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 774,3 | 98 474 | 64,4 |
| 2024 | 2 635,4 | 93 992 | −19,8 |
| 2023 | 2 471,1 | 88 445 | −18,4 |
| 2022 | 2 334,5 | 84 334 | 21,0 |
| 2021 | 2 195,0 | 79 812 | 89,9 |
| 2020 | 2 079,7 | 75 596 | 5,8 |
| 2019 | 2 018,9 | – | – |
| 2018 | 1 948,5 | – | – |
| 2017 | 1 893,6 | – | – |
| 2016 | 1 801,2 | – | – |
| 2015 | 1 709,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 261,4 | 3 780,4 | 273,4 |
| 2024 | 306,0 | 3 692,5 | 221,7 |
| 2023 | 198,0 | 3 484,3 | 258,8 |
| 2022 | 360,6 | 3 506,7 | 282,4 |
| 2021 | 329,8 | 3 211,5 | 270,2 |
| 2020 | 616,4 | 3 011,4 | 212,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.