Regnskapet til Horten kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 5,8 mill. kr (0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten862,4
- Skatt på inntekt og formue688,2
- Eiendomsskatt0,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten38,3
- Tilskudd og overføringer fra andre300,0
- Brukerbetalinger77,5
- Salg og utleie204,7
- Sum driftsinntekter2 171,2
Utgifter
- Lønn1 139,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift294,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift216,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen249,1
- Tilskudd og overføringer til andre141,1
- Avskrivninger133,6
- Sum driftsutgifter2 173,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 2,1 mrd. kr i alt (75 596 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg26 801 kr
737,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende327,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon244,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering63,6
- Institusjonslokaler28,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.27,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste26,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud10,3
- Annet forebyggende helsearbeid9,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring14 978 kr
412,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole315,9
- Skolelokaler58,9
- Skolefritidstilbud21,5
- Voksenopplæring10,7
- Skoleskyss5,1
Barnehage8 823 kr
242,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage212,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage16,1
- Barnehagelokaler og skyss13,7
Sosiale tjenester og NAV5 003 kr
137,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold68,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid27,8
- Introduksjonsordningen21,1
- Tilbud til personer med rusproblemer8,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,0
- Kvalifiseringsordningen3,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,3
Vann, avløp og renovasjon3 800 kr
104,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall33,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann30,8
- Distribusjon av vann24,3
- Avløpsrensing16,2
- Produksjon av vann−1,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 732 kr
102,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon80,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik29,8
- Premiefond−15,6
- Administrasjonslokaler8,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,1
- Årets premieavvik−6,1
- Diverse fellesutgifter0,6
- Pensjon0,0
Barnevern3 412 kr
93,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet67,8
- Barnevernstjeneste20,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,0
Kultur, idrett og fritid2 703 kr
74,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg17,2
- Bibliotek11,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg11,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg8,9
- Kulturskoler6,3
- Kommunale kulturbygg6,3
- Aktivitetstilbud barn og unge4,6
- Kunstformidling4,2
- Muséer4,1
- Kino0,1
Veier og samferdsel1 975 kr
54,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak32,4
- Kommunale veier22,0
Plan, byggesak og miljø1 373 kr
37,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv9,8
- Plansaksbehandling9,1
- Rekreasjon i tettsted8,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,9
- Kart og oppmåling3,7
- Kulturminneforvaltning1,2
Brann og beredskap844 kr
23,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker18,1
- Forebygging av branner og andre ulykker5,1
Kommunale boliger636 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Kirke, livssyn og gravplasser614 kr
16,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke10,9
- Gravplasser og krematorier3,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn2,4
Næring og landbruk480 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet7,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
Politisk styring og kontroll316 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,6
- Kontroll og revisjon3,1
Interkommunalt samarbeid og annet108 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 637,0 mill. kr på investeringer (23 153 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr616,4
- Tilskudd til andres investeringer5,2
- Kjøp av aksjer og andeler15,3
- Utlån0,1
- Sum investeringsutgifter637,0
Betalt med
- Nye lån419,8
- Momskompensasjon71,6
- Tilskudd fra andre118,1
- Salg av eiendom og utstyr5,9
- Tilbakebetalte utlån8,3
- Sum investeringsinntekter623,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 3,0 mrd. kr (109 466 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 212,2 mill. kr (7 713 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 994,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån480,7
- Pensjonsmidler2 606,2
- Bankinnskudd423,2
- Verdipapirer (kortsiktige)12,6
- Fordringer og premieavvik329,3
- Sum eiendeler7 846,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 707,5
- Kortsiktig gjeld301,3
- Egenkapital1 837,9
- Sum gjeld og egenkapital7 846,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 774,3 | 98 474 | 64,4 |
| 2024 | 2 635,4 | 93 992 | −19,8 |
| 2023 | 2 471,1 | 88 445 | −18,4 |
| 2022 | 2 334,5 | 84 334 | 21,0 |
| 2021 | 2 195,0 | 79 812 | 89,9 |
| 2020 | 2 079,7 | 75 596 | 5,8 |
| 2019 | 2 018,9 | – | – |
| 2018 | 1 948,5 | – | – |
| 2017 | 1 893,6 | – | – |
| 2016 | 1 801,2 | – | – |
| 2015 | 1 709,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 261,4 | 3 780,4 | 273,4 |
| 2024 | 306,0 | 3 692,5 | 221,7 |
| 2023 | 198,0 | 3 484,3 | 258,8 |
| 2022 | 360,6 | 3 506,7 | 282,4 |
| 2021 | 329,8 | 3 211,5 | 270,2 |
| 2020 | 616,4 | 3 011,4 | 212,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.