Regnskapet til Høylandet kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 3,0 mill. kr (1,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten86,2
- Skatt på inntekt og formue27,5
- Eiendomsskatt2,9
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten2,4
- Tilskudd og overføringer fra andre22,6
- Brukerbetalinger5,5
- Salg og utleie14,4
- Sum driftsinntekter161,4
Utgifter
- Lønn92,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift14,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift22,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen14,6
- Tilskudd og overføringer til andre8,6
- Avskrivninger5,4
- Sum driftsutgifter158,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 153,2 mill. kr i alt (126 110 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 301 kr
58,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon21,1
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende18,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,3
- Institusjonslokaler2,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 640 kr
27,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole20,5
- Skolelokaler4,4
- Skoleskyss1,1
- Skolefritidstilbud0,8
- Voksenopplæring0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter14 721 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon15,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,6
- Årets premieavvik−1,2
- Premiefond−1,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,1
- Diverse fellesutgifter0,6
- Administrasjonslokaler0,5
- Pensjon0,0
Barnehage9 430 kr
11,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage8,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
- Barnehagelokaler og skyss1,3
Vann, avløp og renovasjon7 968 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,3
- Produksjon av vann1,1
- Avløpsrensing1,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
- Distribusjon av vann0,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,5
Kultur, idrett og fritid4 687 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,7
- Kulturskoler1,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Muséer0,6
- Bibliotek0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
Sosiale tjenester og NAV3 208 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,2
- Introduksjonsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Ytelse til livsopphold0,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,4
Næring og landbruk2 952 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,3
Kommunale boliger2 525 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Veier og samferdsel2 016 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,4
Brann og beredskap1 842 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,9
- Forebygging av branner og andre ulykker0,3
Politisk styring og kontroll1 812 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,8
- Kontroll og revisjon0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 387 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,3
- Gravplasser og krematorier0,3
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Plan, byggesak og miljø1 244 kr
1,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,2
- Plansaksbehandling0,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Barnevern844 kr
1,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,5
- Barnevernstjeneste0,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Interkommunalt samarbeid og annet533 kr
0,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 65,6 mill. kr på investeringer (53 990 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr56,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Avdrag på lån8,3
- Sum investeringsutgifter65,6
Betalt med
- Nye lån44,2
- Momskompensasjon11,0
- Tilskudd fra andre0,7
- Salg av eiendom og utstyr8,6
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Sum investeringsinntekter64,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 172,2 mill. kr (141 695 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 19,2 mill. kr (15 836 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy264,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån18,6
- Pensjonsmidler224,6
- Bankinnskudd38,1
- Fordringer og premieavvik19,1
- Sum eiendeler565,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)405,4
- Kortsiktig gjeld21,3
- Egenkapital138,6
- Sum gjeld og egenkapital565,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 230,0 | 187 011 | −6,2 |
| 2024 | 223,4 | 180 909 | −5,8 |
| 2023 | 193,2 | 158 086 | 1,5 |
| 2022 | 174,0 | 143 132 | −1,5 |
| 2021 | 164,8 | 138 163 | 1,2 |
| 2020 | 153,2 | 126 110 | 3,0 |
| 2019 | 156,9 | – | – |
| 2018 | 152,2 | – | – |
| 2017 | 145,4 | – | – |
| 2016 | 135,2 | – | – |
| 2015 | 125,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 227,1 | 6,0 |
| 2024 | 28,7 | 203,8 | 16,2 |
| 2023 | 20,8 | 170,5 | 22,0 |
| 2022 | 8,2 | 163,8 | 20,7 |
| 2021 | 6,1 | 168,5 | 19,7 |
| 2020 | 56,9 | 172,2 | 19,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.