Regnskapet til Høylandet kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −5,8 mill. kr (−2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten97,5
- Skatt på inntekt og formue32,8
- Eiendomsskatt2,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten24,0
- Tilskudd og overføringer fra andre38,5
- Brukerbetalinger5,5
- Salg og utleie20,9
- Sum driftsinntekter222,0
Utgifter
- Lønn114,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift19,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen28,4
- Tilskudd og overføringer til andre14,4
- Avskrivninger9,0
- Sum driftsutgifter225,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 223,4 mill. kr i alt (180 909 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg70 347 kr
86,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,9
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger21,7
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer6,1
- Institusjonslokaler4,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,2
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring30 271 kr
37,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole27,9
- Skolelokaler5,1
- Voksenopplæring3,1
- Skoleskyss0,8
- Skolefritidstilbud0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter16 794 kr
20,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon22,0
- Premiefond−7,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,7
- Årets premieavvik−2,3
- Administrasjonslokaler0,6
- Diverse fellesutgifter0,5
Sosiale tjenester og NAV11 964 kr
14,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold5,0
- Introduksjonsordningen4,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,7
- Tilbud til personer med rusproblemer0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
Barnehage10 737 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage11,6
- Barnehagelokaler og skyss1,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,3
Kultur, idrett og fritid7 837 kr
9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Kulturskoler1,4
- Muséer1,2
- Aktivitetstilbud barn og unge1,0
- Bibliotek0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
Vann, avløp og renovasjon7 312 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,0
- Distribusjon av vann1,6
- Avløpsrensing1,1
- Produksjon av vann1,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,5
Barnevern4 974 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,7
- Barnevernstjeneste1,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Kommunale boliger4 957 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk4 917 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,5
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
Veier og samferdsel2 846 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,5
Brann og beredskap2 224 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,3
Politisk styring og kontroll2 162 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon0,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 463 kr
1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,5
- Gravplasser og krematorier0,3
Plan, byggesak og miljø1 437 kr
1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Kart og oppmåling0,5
- Rekreasjon i tettsted0,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,3
- Plansaksbehandling0,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Interkommunalt samarbeid og annet667 kr
0,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 29,2 mill. kr på investeringer (23 641 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr28,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Sum investeringsutgifter29,2
Betalt med
- Nye lån21,1
- Momskompensasjon1,0
- Tilskudd fra andre6,6
- Sum investeringsinntekter28,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 203,8 mill. kr (164 997 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 16,2 mill. kr (13 108 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy289,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån24,8
- Pensjonsmidler276,9
- Bankinnskudd42,5
- Fordringer og premieavvik37,6
- Sum eiendeler671,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)479,8
- Kortsiktig gjeld31,4
- Egenkapital160,4
- Sum gjeld og egenkapital671,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 230,0 | 187 011 | −6,2 |
| 2024 | 223,4 | 180 909 | −5,8 |
| 2023 | 193,2 | 158 086 | 1,5 |
| 2022 | 174,0 | 143 132 | −1,5 |
| 2021 | 164,8 | 138 163 | 1,2 |
| 2020 | 153,2 | 126 110 | 3,0 |
| 2019 | 156,9 | – | – |
| 2018 | 152,2 | – | – |
| 2017 | 145,4 | – | – |
| 2016 | 135,2 | – | – |
| 2015 | 125,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 227,1 | 6,0 |
| 2024 | 28,7 | 203,8 | 16,2 |
| 2023 | 20,8 | 170,5 | 22,0 |
| 2022 | 8,2 | 163,8 | 20,7 |
| 2021 | 6,1 | 168,5 | 19,7 |
| 2020 | 56,9 | 172,2 | 19,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.