Regnskapet til Høylandet kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,5 mill. kr (0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten94,0
- Skatt på inntekt og formue29,9
- Eiendomsskatt2,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten20,0
- Tilskudd og overføringer fra andre28,7
- Brukerbetalinger5,0
- Salg og utleie19,9
- Sum driftsinntekter200,3
Utgifter
- Lønn106,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift16,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift34,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen18,4
- Tilskudd og overføringer til andre13,0
- Avskrivninger8,7
- Sum driftsutgifter197,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 193,2 mill. kr i alt (158 086 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg60 172 kr
73,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende23,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon23,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,9
- Institusjonslokaler4,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring28 852 kr
35,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole25,3
- Skolelokaler5,3
- Voksenopplæring3,0
- Skoleskyss0,9
- Skolefritidstilbud0,8
Sosiale tjenester og NAV12 178 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen7,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,2
- Ytelse til livsopphold2,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Barnehage11 366 kr
13,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage11,5
- Barnehagelokaler og skyss1,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,9
Kultur, idrett og fritid8 059 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Kulturskoler1,5
- Muséer1,2
- Bibliotek0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 617 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,9
- Årets premieavvik−14,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,9
- Premiefond−1,5
- Diverse fellesutgifter0,9
- Administrasjonslokaler0,5
Vann, avløp og renovasjon6 505 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,6
- Avløpsrensing1,1
- Produksjon av vann1,0
- Distribusjon av vann1,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,6
Kommunale boliger4 631 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Næring og landbruk3 764 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
Barnevern2 833 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Politisk styring og kontroll2 446 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon0,6
Veier og samferdsel2 309 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,8
Brann og beredskap2 203 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,4
- Forebygging av branner og andre ulykker0,3
Plan, byggesak og miljø2 088 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,5
- Rekreasjon i tettsted0,3
- Plansaksbehandling0,3
- Kulturminneforvaltning0,1
Interkommunalt samarbeid og annet1 682 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 382 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,4
- Gravplasser og krematorier0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 27,6 mill. kr på investeringer (22 574 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr20,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Avdrag på lån6,3
- Sum investeringsutgifter27,6
Betalt med
- Nye lån16,4
- Momskompensasjon2,0
- Tilskudd fra andre8,5
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter27,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 170,5 mill. kr (139 565 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 22,0 mill. kr (18 036 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy270,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån20,2
- Pensjonsmidler260,1
- Bankinnskudd33,5
- Fordringer og premieavvik38,7
- Sum eiendeler622,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)427,2
- Kortsiktig gjeld31,6
- Egenkapital163,8
- Sum gjeld og egenkapital622,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 230,0 | 187 011 | −6,2 |
| 2024 | 223,4 | 180 909 | −5,8 |
| 2023 | 193,2 | 158 086 | 1,5 |
| 2022 | 174,0 | 143 132 | −1,5 |
| 2021 | 164,8 | 138 163 | 1,2 |
| 2020 | 153,2 | 126 110 | 3,0 |
| 2019 | 156,9 | – | – |
| 2018 | 152,2 | – | – |
| 2017 | 145,4 | – | – |
| 2016 | 135,2 | – | – |
| 2015 | 125,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 227,1 | 6,0 |
| 2024 | 28,7 | 203,8 | 16,2 |
| 2023 | 20,8 | 170,5 | 22,0 |
| 2022 | 8,2 | 163,8 | 20,7 |
| 2021 | 6,1 | 168,5 | 19,7 |
| 2020 | 56,9 | 172,2 | 19,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.