Regnskapet til Høylandet kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −1,5 mill. kr (−0,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten90,7
- Skatt på inntekt og formue30,3
- Eiendomsskatt2,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten9,3
- Tilskudd og overføringer fra andre21,7
- Brukerbetalinger5,2
- Salg og utleie16,2
- Sum driftsinntekter176,2
Utgifter
- Lønn94,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift15,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift30,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen17,4
- Tilskudd og overføringer til andre12,1
- Avskrivninger8,5
- Sum driftsutgifter178,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 174,0 mill. kr i alt (143 132 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg55 669 kr
67,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende22,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon21,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,3
- Institusjonslokaler3,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,2
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 265 kr
30,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole23,7
- Skolelokaler4,5
- Skoleskyss1,1
- Skolefritidstilbud0,7
- Voksenopplæring0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter12 850 kr
15,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,1
- Premiefond−4,6
- Årets premieavvik−4,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,3
- Diverse fellesutgifter0,8
- Administrasjonslokaler0,4
Barnehage10 050 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage10,0
- Barnehagelokaler og skyss1,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,9
Kultur, idrett og fritid8 213 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,9
- Kulturskoler1,5
- Muséer1,2
- Bibliotek0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
Vann, avløp og renovasjon6 289 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,3
- Distribusjon av vann1,2
- Avløpsrensing1,0
- Produksjon av vann1,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,5
Næring og landbruk4 910 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
Sosiale tjenester og NAV4 020 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,6
- Ytelse til livsopphold1,1
- Introduksjonsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Tilbud til personer med rusproblemer0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kommunale boliger3 365 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Barnevern2 739 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Veier og samferdsel2 266 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,8
Politisk styring og kontroll1 902 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,8
- Kontroll og revisjon0,5
Brann og beredskap1 893 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,3
Plan, byggesak og miljø1 752 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,6
- Plansaksbehandling0,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,3
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 351 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,3
- Gravplasser og krematorier0,3
Interkommunalt samarbeid og annet596 kr
0,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 13,7 mill. kr på investeringer (11 307 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr8,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Avdrag på lån5,1
- Sum investeringsutgifter13,7
Betalt med
- Nye lån6,4
- Momskompensasjon1,2
- Tilskudd fra andre5,8
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Sum investeringsinntekter13,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 163,8 mill. kr (134 693 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 20,7 mill. kr (16 990 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy261,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån19,1
- Pensjonsmidler244,1
- Bankinnskudd34,5
- Fordringer og premieavvik30,9
- Sum eiendeler589,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)410,7
- Kortsiktig gjeld28,6
- Egenkapital150,5
- Sum gjeld og egenkapital589,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 230,0 | 187 011 | −6,2 |
| 2024 | 223,4 | 180 909 | −5,8 |
| 2023 | 193,2 | 158 086 | 1,5 |
| 2022 | 174,0 | 143 132 | −1,5 |
| 2021 | 164,8 | 138 163 | 1,2 |
| 2020 | 153,2 | 126 110 | 3,0 |
| 2019 | 156,9 | – | – |
| 2018 | 152,2 | – | – |
| 2017 | 145,4 | – | – |
| 2016 | 135,2 | – | – |
| 2015 | 125,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 227,1 | 6,0 |
| 2024 | 28,7 | 203,8 | 16,2 |
| 2023 | 20,8 | 170,5 | 22,0 |
| 2022 | 8,2 | 163,8 | 20,7 |
| 2021 | 6,1 | 168,5 | 19,7 |
| 2020 | 56,9 | 172,2 | 19,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.