Regnskapet til Høylandet kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,2 mill. kr (0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten89,3
- Skatt på inntekt og formue29,3
- Eiendomsskatt2,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten1,8
- Tilskudd og overføringer fra andre25,9
- Brukerbetalinger5,5
- Salg og utleie15,2
- Sum driftsinntekter170,0
Utgifter
- Lønn91,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift15,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift28,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen15,0
- Tilskudd og overføringer til andre11,9
- Avskrivninger8,2
- Sum driftsutgifter169,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 164,8 mill. kr i alt (138 163 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg56 316 kr
67,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon23,0
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende19,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,6
- Institusjonslokaler2,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 219 kr
30,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole24,0
- Skolelokaler4,3
- Skoleskyss1,0
- Skolefritidstilbud0,6
- Voksenopplæring0,2
Barnehage10 207 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
- Barnehagelokaler og skyss1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 035 kr
12,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,4
- Årets premieavvik−5,8
- Premiefond−4,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,4
- Diverse fellesutgifter0,7
- Administrasjonslokaler0,4
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid8 619 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,5
- Kulturskoler1,5
- Muséer1,4
- Bibliotek0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
Vann, avløp og renovasjon5 687 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,1
- Produksjon av vann1,1
- Avløpsrensing1,0
- Distribusjon av vann0,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,4
Næring og landbruk5 650 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
Kommunale boliger2 742 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Sosiale tjenester og NAV2 433 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Tilbud til personer med rusproblemer0,5
- Ytelse til livsopphold0,3
- Introduksjonsordningen0,3
Brann og beredskap2 090 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,3
Veier og samferdsel2 080 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,5
Politisk styring og kontroll2 047 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon0,5
Barnevern1 690 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Plan, byggesak og miljø1 438 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling0,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,2
- Kulturminneforvaltning0,2
- Plansaksbehandling0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 367 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke1,3
- Gravplasser og krematorier0,3
Interkommunalt samarbeid og annet546 kr
0,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 9,4 mill. kr på investeringer (7 905 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr6,1
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Avdrag på lån2,8
- Sum investeringsutgifter9,4
Betalt med
- Nye lån4,9
- Momskompensasjon0,9
- Tilskudd fra andre3,3
- Salg av eiendom og utstyr1,2
- Salg av aksjer og andeler0,1
- Sum investeringsinntekter10,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 168,5 mill. kr (141 276 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 19,7 mill. kr (16 553 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy261,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån18,7
- Pensjonsmidler229,6
- Bankinnskudd37,5
- Fordringer og premieavvik23,8
- Sum eiendeler571,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)398,8
- Kortsiktig gjeld22,8
- Egenkapital149,3
- Sum gjeld og egenkapital571,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 230,0 | 187 011 | −6,2 |
| 2024 | 223,4 | 180 909 | −5,8 |
| 2023 | 193,2 | 158 086 | 1,5 |
| 2022 | 174,0 | 143 132 | −1,5 |
| 2021 | 164,8 | 138 163 | 1,2 |
| 2020 | 153,2 | 126 110 | 3,0 |
| 2019 | 156,9 | – | – |
| 2018 | 152,2 | – | – |
| 2017 | 145,4 | – | – |
| 2016 | 135,2 | – | – |
| 2015 | 125,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 56,8 | 227,1 | 6,0 |
| 2024 | 28,7 | 203,8 | 16,2 |
| 2023 | 20,8 | 170,5 | 22,0 |
| 2022 | 8,2 | 163,8 | 20,7 |
| 2021 | 6,1 | 168,5 | 19,7 |
| 2020 | 56,9 | 172,2 | 19,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.