Regnskapet til Hvaler kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −3,5 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten107,3
- Skatt på inntekt og formue209,6
- Eiendomsskatt46,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten21,6
- Tilskudd og overføringer fra andre57,0
- Brukerbetalinger12,9
- Salg og utleie94,3
- Sum driftsinntekter549,5
Utgifter
- Lønn245,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift65,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift79,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen75,9
- Tilskudd og overføringer til andre31,7
- Avskrivninger52,5
- Sum driftsutgifter550,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 527,3 mill. kr i alt (110 722 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 345 kr
173,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende76,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon65,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,9
- Institusjonslokaler7,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
- Annet forebyggende helsearbeid1,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 764 kr
89,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole62,8
- Skolelokaler18,1
- Skoleskyss4,6
- Skolefritidstilbud2,6
- Voksenopplæring1,3
Vann, avløp og renovasjon12 687 kr
60,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall20,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann20,3
- Distribusjon av vann12,3
- Produksjon av vann3,8
- Avløpsrensing1,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter8 595 kr
40,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon43,0
- Premiefond−23,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,8
- Diverse fellesutgifter5,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,9
- Administrasjonslokaler1,3
- Årets premieavvik−1,1
- Pensjon0,1
Barnehage7 456 kr
35,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage32,0
- Barnehagelokaler og skyss2,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,6
Sosiale tjenester og NAV5 848 kr
27,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,5
- Tilbud til personer med rusproblemer7,0
- Kvalifiseringsordningen0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
- Ytelse til livsopphold0,1
Plan, byggesak og miljø4 752 kr
22,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv11,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,4
- Plansaksbehandling2,6
- Kart og oppmåling1,7
- Kulturminneforvaltning0,0
- Rekreasjon i tettsted0,0
Barnevern3 210 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,9
- Barnevernstjeneste5,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
Interkommunalt samarbeid og annet3 074 kr
14,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde14,6
Kultur, idrett og fritid2 130 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,6
- Bibliotek1,4
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Kulturskoler1,3
Veier og samferdsel1 846 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak6,0
- Kommunale veier2,7
Brann og beredskap1 790 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,1
- Forebygging av branner og andre ulykker2,4
Kommunale boliger1 400 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,3
Næring og landbruk1 121 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,5
- Kommunal næringsvirksomhet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,7
Politisk styring og kontroll968 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon1,6
Kirke, livssyn og gravplasser735 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 54,4 mill. kr på investeringer (11 431 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr52,9
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter54,4
Betalt med
- Nye lån47,3
- Momskompensasjon1,5
- Tilskudd fra andre−0,1
- Salg av eiendom og utstyr5,6
- Sum investeringsinntekter54,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 811,0 mill. kr (170 315 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 48,4 mill. kr (10 167 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy954,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån111,5
- Pensjonsmidler543,0
- Bankinnskudd81,6
- Verdipapirer (kortsiktige)9,3
- Fordringer og premieavvik98,9
- Sum eiendeler1 798,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 313,7
- Kortsiktig gjeld86,4
- Egenkapital398,5
- Sum gjeld og egenkapital1 798,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 633,3 | 134 338 | 8,3 |
| 2024 | 613,7 | 128 467 | −22,5 |
| 2023 | 580,0 | 121 159 | −27,7 |
| 2022 | 527,3 | 110 722 | −3,5 |
| 2021 | 495,9 | 104 588 | 11,3 |
| 2020 | 466,9 | 99 473 | −10,0 |
| 2019 | 462,4 | – | – |
| 2018 | 428,2 | – | – |
| 2017 | 417,4 | – | – |
| 2016 | 404,8 | – | – |
| 2015 | 382,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 53,2 | 897,9 | – |
| 2024 | 72,5 | 865,9 | – |
| 2023 | 77,6 | 845,1 | 24,3 |
| 2022 | 52,9 | 811,0 | 48,4 |
| 2021 | 167,1 | 784,1 | 48,3 |
| 2020 | 162,1 | 712,3 | 28,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.