Regnskapet til Hvaler kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −27,7 mill. kr (−4,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten121,4
- Skatt på inntekt og formue197,8
- Eiendomsskatt47,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten24,1
- Tilskudd og overføringer fra andre76,0
- Brukerbetalinger12,9
- Salg og utleie114,6
- Sum driftsinntekter593,7
Utgifter
- Lønn269,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift67,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift80,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen102,0
- Tilskudd og overføringer til andre32,0
- Avskrivninger55,4
- Sum driftsutgifter607,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 580,0 mill. kr i alt (121 159 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg47 884 kr
229,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende117,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon73,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,5
- Institusjonslokaler8,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,4
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 385 kr
97,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole68,5
- Skolelokaler19,9
- Skoleskyss4,9
- Skolefritidstilbud2,7
- Voksenopplæring1,6
Vann, avløp og renovasjon12 460 kr
59,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall20,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann19,3
- Distribusjon av vann13,3
- Produksjon av vann3,6
- Avløpsrensing2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Barnehage8 327 kr
39,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage36,3
- Barnehagelokaler og skyss2,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Sosiale tjenester og NAV7 097 kr
34,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid23,6
- Tilbud til personer med rusproblemer8,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,9
- Kvalifiseringsordningen0,8
- Ytelse til livsopphold0,1
Plan, byggesak og miljø5 003 kr
23,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv12,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering7,3
- Kart og oppmåling2,4
- Plansaksbehandling2,0
- Kulturminneforvaltning0,0
- Rekreasjon i tettsted0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 809 kr
18,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−41,4
- Administrasjon39,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik10,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,1
- Diverse fellesutgifter3,2
- Administrasjonslokaler2,1
- Pensjon0,1
- Premiefond0,0
Barnevern3 320 kr
15,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,0
- Barnevernstjeneste6,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Interkommunalt samarbeid og annet3 176 kr
15,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde15,2
Kultur, idrett og fritid2 325 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Bibliotek1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kulturskoler1,3
- Kommunale kulturbygg0,0
Brann og beredskap1 715 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,9
- Forebygging av branner og andre ulykker2,4
Veier og samferdsel1 637 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak5,1
- Kommunale veier2,8
Kommunale boliger1 116 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,9
Politisk styring og kontroll1 083 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,9
- Kontroll og revisjon1,3
Næring og landbruk1 070 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,5
- Kommunal næringsvirksomhet2,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,3
Kirke, livssyn og gravplasser752 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 82,0 mill. kr på investeringer (17 134 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr77,6
- Tilskudd til andres investeringer3,3
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter82,0
Betalt med
- Nye lån70,7
- Momskompensasjon4,6
- Tilskudd fra andre0,5
- Salg av eiendom og utstyr5,5
- Sum investeringsinntekter81,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 845,1 mill. kr (176 536 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 24,3 mill. kr (5 079 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy974,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån129,6
- Pensjonsmidler587,4
- Bankinnskudd19,2
- Fordringer og premieavvik151,5
- Sum eiendeler1 861,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 369,6
- Kortsiktig gjeld108,4
- Egenkapital383,6
- Sum gjeld og egenkapital1 861,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 633,3 | 134 338 | 8,3 |
| 2024 | 613,7 | 128 467 | −22,5 |
| 2023 | 580,0 | 121 159 | −27,7 |
| 2022 | 527,3 | 110 722 | −3,5 |
| 2021 | 495,9 | 104 588 | 11,3 |
| 2020 | 466,9 | 99 473 | −10,0 |
| 2019 | 462,4 | – | – |
| 2018 | 428,2 | – | – |
| 2017 | 417,4 | – | – |
| 2016 | 404,8 | – | – |
| 2015 | 382,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 53,2 | 897,9 | – |
| 2024 | 72,5 | 865,9 | – |
| 2023 | 77,6 | 845,1 | 24,3 |
| 2022 | 52,9 | 811,0 | 48,4 |
| 2021 | 167,1 | 784,1 | 48,3 |
| 2020 | 162,1 | 712,3 | 28,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.