Regnskapet til Indre Østfold kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Indre Østfold kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 93,6 mill. kr (2,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 501,2
- Skatt på inntekt og formue1 524,5
- Eiendomsskatt45,1
- Andre skatter34,8
- Andre tilskudd fra staten77,1
- Tilskudd og overføringer fra andre461,9
- Brukerbetalinger140,1
- Salg og utleie350,7
- Sum driftsinntekter4 135,5
Utgifter
- Lønn2 038,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift511,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift585,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen499,2
- Tilskudd og overføringer til andre260,9
- Avskrivninger176,9
- Sum driftsutgifter4 072,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 3,9 mrd. kr i alt (83 564 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 333 kr
1 546,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende724,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon471,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering163,7
- Institusjonslokaler53,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste53,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.52,8
- Annet forebyggende helsearbeid16,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 548 kr
813,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole607,0
- Skolelokaler109,8
- Skolefritidstilbud39,4
- Skoleskyss34,8
- Voksenopplæring22,9
Barnehage9 943 kr
461,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage382,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage55,9
- Barnehagelokaler og skyss23,2
Vann, avløp og renovasjon4 664 kr
216,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall67,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann57,9
- Distribusjon av vann38,5
- Avløpsrensing29,5
- Produksjon av vann18,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,3
Barnevern4 192 kr
194,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet113,7
- Barnevernstjeneste68,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet12,5
Sosiale tjenester og NAV3 980 kr
184,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid70,9
- Ytelse til livsopphold68,8
- Introduksjonsordningen12,5
- Tilbud til personer med rusproblemer10,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.8,3
- Kvalifiseringsordningen7,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,9
Kultur, idrett og fritid2 622 kr
121,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg24,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg22,3
- Bibliotek19,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg17,2
- Kulturskoler14,8
- Kommunale kulturbygg13,2
- Aktivitetstilbud barn og unge6,5
- Muséer1,9
- Kino1,4
Plan, byggesak og miljø1 316 kr
61,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted20,1
- Plansaksbehandling13,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,1
- Kart og oppmåling9,3
- Naturforvaltning og friluftsliv6,1
- Kulturminneforvaltning1,1
Brann og beredskap1 097 kr
50,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker35,1
- Forebygging av branner og andre ulykker15,8
Næring og landbruk1 046 kr
48,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet23,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling9,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,8
Veier og samferdsel1 027 kr
47,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier45,7
- Samferdsel og transporttiltak2,0
Kommunale boliger952 kr
44,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger44,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser765 kr
35,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke35,4
- Gravplasser og krematorier0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter496 kr
23,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon127,6
- Premiefond−123,6
- Årets premieavvik−62,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik59,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen12,5
- Administrasjonslokaler7,7
- Pensjon1,2
- Diverse fellesutgifter0,6
Politisk styring og kontroll362 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring12,7
- Kontroll og revisjon4,1
Interkommunalt samarbeid og annet221 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde10,2
- Interkommunale samarbeid0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 436,8 mill. kr på investeringer (9 417 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr417,2
- Tilskudd til andres investeringer6,7
- Kjøp av aksjer og andeler12,8
- Avdrag på lån0,2
- Sum investeringsutgifter436,8
Betalt med
- Nye lån290,8
- Momskompensasjon41,5
- Tilskudd fra andre14,4
- Salg av eiendom og utstyr25,5
- Utbytte og utdeling fra selskaper1,8
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter375,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 3,8 mrd. kr (82 161 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 640,1 mill. kr (13 800 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 905,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån686,6
- Pensjonsmidler4 127,2
- Bankinnskudd979,8
- Verdipapirer (kortsiktige)49,5
- Fordringer og premieavvik530,3
- Sum eiendeler11 278,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 962,1
- Kortsiktig gjeld545,5
- Egenkapital2 771,1
- Sum gjeld og egenkapital11 278,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 535,4 | 94 599 | 134,9 |
| 2024 | 4 304,5 | 90 718 | −20,3 |
| 2023 | 4 054,0 | 86 245 | 56,2 |
| 2022 | 3 875,9 | 83 564 | 93,6 |
| 2021 | 3 608,5 | 79 120 | 208,5 |
| 2020 | 3 339,6 | 73 882 | 178,7 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 951,1 | 5 630,1 | 549,5 |
| 2024 | 757,1 | 4 823,1 | 514,0 |
| 2023 | 612,5 | 4 125,4 | 592,7 |
| 2022 | 417,2 | 3 810,8 | 640,1 |
| 2021 | 319,0 | 3 500,1 | 573,7 |
| 2020 | 391,9 | 3 404,6 | 372,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.