Regnskapet til Indre Østfold kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Indre Østfold kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 56,2 mill. kr (1,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 670,4
- Skatt på inntekt og formue1 423,9
- Eiendomsskatt59,0
- Andre skatter34,0
- Andre tilskudd fra staten108,6
- Tilskudd og overføringer fra andre530,6
- Brukerbetalinger145,5
- Salg og utleie355,5
- Sum driftsinntekter4 327,6
Utgifter
- Lønn2 195,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift537,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift608,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen494,0
- Tilskudd og overføringer til andre273,8
- Avskrivninger187,0
- Sum driftsutgifter4 295,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 4,1 mrd. kr i alt (86 245 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 227 kr
1 702,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende810,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon511,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering190,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.59,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste58,6
- Institusjonslokaler54,7
- Annet forebyggende helsearbeid11,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud7,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 307 kr
907,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole673,2
- Skolelokaler119,1
- Skolefritidstilbud48,5
- Skoleskyss38,3
- Voksenopplæring28,5
Barnehage10 760 kr
505,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage424,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage57,9
- Barnehagelokaler og skyss23,9
Sosiale tjenester og NAV4 961 kr
233,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold87,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid82,9
- Introduksjonsordningen22,2
- Tilbud til personer med rusproblemer11,2
- Kvalifiseringsordningen11,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.9,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi8,0
Barnevern4 202 kr
197,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet114,9
- Barnevernstjeneste69,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet13,3
Vann, avløp og renovasjon3 317 kr
155,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann62,8
- Distribusjon av vann42,5
- Avløpsrensing27,0
- Produksjon av vann19,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Kultur, idrett og fritid2 528 kr
118,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg23,3
- Bibliotek20,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg19,9
- Kulturskoler16,7
- Kommunale kulturbygg16,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg10,7
- Aktivitetstilbud barn og unge8,3
- Kino1,8
- Muséer1,6
Plan, byggesak og miljø1 452 kr
68,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted21,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,6
- Plansaksbehandling12,5
- Kart og oppmåling11,2
- Naturforvaltning og friluftsliv7,8
- Kulturminneforvaltning1,6
Veier og samferdsel1 139 kr
53,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier52,0
- Samferdsel og transporttiltak1,5
Brann og beredskap1 119 kr
52,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker39,2
- Forebygging av branner og andre ulykker13,4
Kommunale boliger1 007 kr
47,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger47,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk798 kr
37,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet13,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling10,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,1
Kirke, livssyn og gravplasser682 kr
32,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke31,9
- Gravplasser og krematorier0,1
Politisk styring og kontroll412 kr
19,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring17,0
- Kontroll og revisjon2,3
Interkommunalt samarbeid og annet215 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde10,1
- Interkommunale samarbeid0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 882 kr
−88,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−254,7
- Administrasjon143,2
- Premiefond−64,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik60,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen15,5
- Administrasjonslokaler10,0
- Pensjon1,4
- Diverse fellesutgifter0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 638,6 mill. kr på investeringer (13 586 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr612,5
- Tilskudd til andres investeringer8,4
- Kjøp av aksjer og andeler8,1
- Avdrag på lån9,6
- Sum investeringsutgifter638,6
Betalt med
- Nye lån415,5
- Momskompensasjon46,8
- Tilskudd fra andre72,5
- Salg av eiendom og utstyr19,3
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter555,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 4,1 mrd. kr (87 762 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 592,7 mill. kr (12 610 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 300,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån801,2
- Pensjonsmidler4 449,2
- Bankinnskudd799,0
- Verdipapirer (kortsiktige)52,5
- Fordringer og premieavvik735,4
- Sum eiendeler12 138,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)8 519,6
- Kortsiktig gjeld682,3
- Egenkapital2 936,2
- Sum gjeld og egenkapital12 138,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 535,4 | 94 599 | 134,9 |
| 2024 | 4 304,5 | 90 718 | −20,3 |
| 2023 | 4 054,0 | 86 245 | 56,2 |
| 2022 | 3 875,9 | 83 564 | 93,6 |
| 2021 | 3 608,5 | 79 120 | 208,5 |
| 2020 | 3 339,6 | 73 882 | 178,7 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 951,1 | 5 630,1 | 549,5 |
| 2024 | 757,1 | 4 823,1 | 514,0 |
| 2023 | 612,5 | 4 125,4 | 592,7 |
| 2022 | 417,2 | 3 810,8 | 640,1 |
| 2021 | 319,0 | 3 500,1 | 573,7 |
| 2020 | 391,9 | 3 404,6 | 372,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.