Regnskapet til Kåfjord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 5,9 mill. kr (2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten120,9
- Skatt på inntekt og formue50,4
- Eiendomsskatt6,6
- Andre skatter2,2
- Andre tilskudd fra staten9,0
- Tilskudd og overføringer fra andre47,2
- Brukerbetalinger6,1
- Salg og utleie22,7
- Sum driftsinntekter265,0
Utgifter
- Lønn147,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift14,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen16,3
- Tilskudd og overføringer til andre27,4
- Avskrivninger19,7
- Sum driftsutgifter264,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 251,5 mill. kr i alt (124 983 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 968 kr
104,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende39,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering12,9
- Institusjonslokaler12,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,5
- Annet forebyggende helsearbeid2,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 801 kr
41,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole30,0
- Skolelokaler8,7
- Skolefritidstilbud1,6
- Skoleskyss1,1
- Voksenopplæring0,5
Næring og landbruk8 778 kr
17,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Barnehage8 714 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage8,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,2
- Barnehagelokaler og skyss3,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 736 kr
15,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon21,3
- Årets premieavvik−16,3
- Diverse fellesutgifter5,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,9
- Premiefond−2,1
- Administrasjonslokaler1,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,2
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid4 970 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek2,3
- Kulturskoler2,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,4
- Muséer1,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Kunstformidling0,0
- Kommunale kulturbygg0,0
Veier og samferdsel4 106 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,5
- Samferdsel og transporttiltak1,8
Sosiale tjenester og NAV3 818 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,0
- Ytelse til livsopphold1,5
- Introduksjonsordningen0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Vann, avløp og renovasjon3 436 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,2
- Produksjon av vann1,9
- Avløpsrensing1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
Barnevern2 236 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,0
Politisk styring og kontroll2 142 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon1,4
Brann og beredskap2 048 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,6
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Plan, byggesak og miljø1 687 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,9
- Kart og oppmåling0,5
- Rekreasjon i tettsted0,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 639 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
- Gravplasser og krematorier0,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Kommunale boliger646 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Interkommunalt samarbeid og annet259 kr
0,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 12,3 mill. kr på investeringer (6 114 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr9,0
- Tilskudd til andres investeringer2,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter12,3
Betalt med
- Nye lån8,9
- Momskompensasjon1,4
- Tilskudd fra andre1,2
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Sum investeringsinntekter11,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 382,6 mill. kr (190 136 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy522,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån69,6
- Pensjonsmidler417,4
- Bankinnskudd64,7
- Fordringer og premieavvik49,4
- Sum eiendeler1 123,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)798,4
- Kortsiktig gjeld40,0
- Egenkapital285,1
- Sum gjeld og egenkapital1 123,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 312,7 | 161 254 | −8,8 |
| 2024 | 311,9 | 159 539 | −17,8 |
| 2023 | 288,3 | 146 058 | −16,3 |
| 2022 | 258,4 | 129 196 | 8,9 |
| 2021 | 251,5 | 124 983 | 5,9 |
| 2020 | 248,5 | 119 938 | 1,0 |
| 2019 | 248,1 | – | – |
| 2018 | 235,2 | – | – |
| 2017 | 231,4 | – | – |
| 2016 | 238,0 | – | – |
| 2015 | 221,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 18,9 | 483,0 | – |
| 2024 | 45,5 | 461,7 | – |
| 2023 | 45,9 | 424,6 | 4,4 |
| 2022 | 28,6 | 386,8 | 7,5 |
| 2021 | 9,0 | 382,6 | – |
| 2020 | 11,3 | 371,3 | 0,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.