Regnskapet til Kåfjord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −16,3 mill. kr (−5,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten127,3
- Skatt på inntekt og formue49,9
- Eiendomsskatt7,0
- Andre skatter5,9
- Andre tilskudd fra staten17,1
- Tilskudd og overføringer fra andre44,6
- Brukerbetalinger6,3
- Salg og utleie28,1
- Sum driftsinntekter286,2
Utgifter
- Lønn167,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift17,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift49,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen17,6
- Tilskudd og overføringer til andre31,4
- Avskrivninger20,3
- Sum driftsutgifter302,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 288,3 mill. kr i alt (146 058 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg62 179 kr
122,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende47,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon35,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,5
- Institusjonslokaler11,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,9
- Annet forebyggende helsearbeid3,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 341 kr
46,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole32,7
- Skolelokaler9,0
- Skolefritidstilbud1,6
- Skoleskyss1,5
- Voksenopplæring1,2
Barnehage11 881 kr
23,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,4
- Barnehagelokaler og skyss3,4
Næring og landbruk8 016 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 742 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon24,2
- Årets premieavvik−23,2
- Diverse fellesutgifter7,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,8
- Premiefond−4,5
- Administrasjonslokaler2,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,9
- Pensjon0,0
Kultur, idrett og fritid6 504 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Aktivitetstilbud barn og unge3,0
- Bibliotek2,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Kulturskoler1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,7
- Muséer0,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kommunale kulturbygg0,3
Sosiale tjenester og NAV5 163 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,8
- Ytelse til livsopphold3,2
- Introduksjonsordningen1,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Veier og samferdsel4 082 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,5
- Samferdsel og transporttiltak1,5
Barnevern3 986 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,3
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,1
Vann, avløp og renovasjon3 394 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,5
- Produksjon av vann2,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,4
- Avløpsrensing0,8
Brann og beredskap2 990 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Plan, byggesak og miljø2 646 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,8
- Kart og oppmåling0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,5
- Rekreasjon i tettsted0,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll2 623 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,8
- Kontroll og revisjon1,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 736 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,4
- Gravplasser og krematorier0,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Kommunale boliger648 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Interkommunalt samarbeid og annet128 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 48,9 mill. kr på investeringer (24 763 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr45,9
- Tilskudd til andres investeringer2,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter48,9
Betalt med
- Nye lån39,1
- Momskompensasjon5,3
- Tilskudd fra andre29,1
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter73,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 424,6 mill. kr (215 103 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 4,4 mill. kr (2 216 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy534,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån100,4
- Pensjonsmidler459,5
- Bankinnskudd51,0
- Fordringer og premieavvik56,8
- Sum eiendeler1 201,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)876,1
- Kortsiktig gjeld43,4
- Egenkapital282,3
- Sum gjeld og egenkapital1 201,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 312,7 | 161 254 | −8,8 |
| 2024 | 311,9 | 159 539 | −17,8 |
| 2023 | 288,3 | 146 058 | −16,3 |
| 2022 | 258,4 | 129 196 | 8,9 |
| 2021 | 251,5 | 124 983 | 5,9 |
| 2020 | 248,5 | 119 938 | 1,0 |
| 2019 | 248,1 | – | – |
| 2018 | 235,2 | – | – |
| 2017 | 231,4 | – | – |
| 2016 | 238,0 | – | – |
| 2015 | 221,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 18,9 | 483,0 | – |
| 2024 | 45,5 | 461,7 | – |
| 2023 | 45,9 | 424,6 | 4,4 |
| 2022 | 28,6 | 386,8 | 7,5 |
| 2021 | 9,0 | 382,6 | – |
| 2020 | 11,3 | 371,3 | 0,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.