Regnskapet til Kåfjord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,9 mill. kr (3,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten122,6
- Skatt på inntekt og formue50,9
- Eiendomsskatt6,2
- Andre skatter5,9
- Andre tilskudd fra staten12,1
- Tilskudd og overføringer fra andre43,5
- Brukerbetalinger6,2
- Salg og utleie28,4
- Sum driftsinntekter275,9
Utgifter
- Lønn155,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift16,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift40,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen17,0
- Tilskudd og overføringer til andre23,2
- Avskrivninger20,0
- Sum driftsutgifter272,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 258,4 mill. kr i alt (129 196 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg55 376 kr
110,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende42,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon32,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,3
- Institusjonslokaler10,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,7
- Annet forebyggende helsearbeid2,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 377 kr
40,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole29,2
- Skolelokaler8,6
- Skolefritidstilbud1,4
- Skoleskyss1,1
- Voksenopplæring0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 987 kr
20,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon21,4
- Premiefond−9,8
- Årets premieavvik−5,9
- Diverse fellesutgifter5,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,4
- Administrasjonslokaler2,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,2
- Pensjon0,0
Barnehage9 510 kr
19,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,7
- Barnehagelokaler og skyss3,3
Næring og landbruk6 613 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Kultur, idrett og fritid5 202 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek2,8
- Kulturskoler2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,4
- Muséer1,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Kommunale kulturbygg0,2
- Kunstformidling0,0
Sosiale tjenester og NAV4 541 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,3
- Tilbud til personer med rusproblemer1,4
- Ytelse til livsopphold1,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,5
- Introduksjonsordningen0,1
Vann, avløp og renovasjon3 586 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,2
- Produksjon av vann2,1
- Avløpsrensing1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Veier og samferdsel2 880 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,3
- Samferdsel og transporttiltak1,4
Brann og beredskap2 852 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Politisk styring og kontroll2 100 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon1,2
Plan, byggesak og miljø1 851 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Plansaksbehandling0,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
- Kart og oppmåling0,6
- Rekreasjon i tettsted0,5
Barnevern1 764 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 683 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Gravplasser og krematorier0,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Kommunale boliger667 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Interkommunalt samarbeid og annet211 kr
0,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 30,1 mill. kr på investeringer (15 072 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr28,6
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter30,1
Betalt med
- Nye lån25,0
- Momskompensasjon2,8
- Tilskudd fra andre1,6
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Sum investeringsinntekter29,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 386,8 mill. kr (193 417 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 7,5 mill. kr (3 759 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy509,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån86,5
- Pensjonsmidler427,1
- Bankinnskudd53,5
- Fordringer og premieavvik44,6
- Sum eiendeler1 121,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)815,5
- Kortsiktig gjeld40,3
- Egenkapital265,7
- Sum gjeld og egenkapital1 121,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 312,7 | 161 254 | −8,8 |
| 2024 | 311,9 | 159 539 | −17,8 |
| 2023 | 288,3 | 146 058 | −16,3 |
| 2022 | 258,4 | 129 196 | 8,9 |
| 2021 | 251,5 | 124 983 | 5,9 |
| 2020 | 248,5 | 119 938 | 1,0 |
| 2019 | 248,1 | – | – |
| 2018 | 235,2 | – | – |
| 2017 | 231,4 | – | – |
| 2016 | 238,0 | – | – |
| 2015 | 221,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 18,9 | 483,0 | – |
| 2024 | 45,5 | 461,7 | – |
| 2023 | 45,9 | 424,6 | 4,4 |
| 2022 | 28,6 | 386,8 | 7,5 |
| 2021 | 9,0 | 382,6 | – |
| 2020 | 11,3 | 371,3 | 0,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.