Regnskapet til Kåfjord kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −17,8 mill. kr (−5,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten132,6
- Skatt på inntekt og formue52,8
- Eiendomsskatt7,6
- Andre skatter5,9
- Andre tilskudd fra staten24,6
- Tilskudd og overføringer fra andre59,8
- Brukerbetalinger6,4
- Salg og utleie29,5
- Sum driftsinntekter319,3
Utgifter
- Lønn181,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift20,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift56,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen21,4
- Tilskudd og overføringer til andre29,5
- Avskrivninger21,3
- Sum driftsutgifter331,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 311,9 mill. kr i alt (159 539 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg68 357 kr
133,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon41,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer29,2
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger23,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,2
- Institusjonslokaler12,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,4
- Annet forebyggende helsearbeid3,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 957 kr
48,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole34,6
- Skolelokaler8,9
- Voksenopplæring2,3
- Skolefritidstilbud1,8
- Skoleskyss1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 454 kr
26,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,9
- Premiefond−17,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,4
- Diverse fellesutgifter8,3
- Administrasjonslokaler2,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,9
- Årets premieavvik−0,2
- Pensjon0,0
Barnehage10 761 kr
21,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,4
- Barnehagelokaler og skyss3,0
Kultur, idrett og fritid6 972 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek2,9
- Aktivitetstilbud barn og unge2,8
- Kulturskoler2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Muséer0,6
- Kommunale kulturbygg0,5
Næring og landbruk6 905 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg5,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Sosiale tjenester og NAV5 480 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold4,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,9
- Introduksjonsordningen2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,6
- Kvalifiseringsordningen0,2
Veier og samferdsel4 610 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,3
- Samferdsel og transporttiltak0,7
Barnevern3 603 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,2
Vann, avløp og renovasjon3 537 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,9
- Produksjon av vann1,9
- Avløpsrensing1,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,9
Brann og beredskap3 460 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker6,0
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Politisk styring og kontroll2 591 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,3
Plan, byggesak og miljø2 359 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Plansaksbehandling1,4
- Kart og oppmåling0,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,4
- Rekreasjon i tettsted0,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 776 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
- Gravplasser og krematorier0,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Kommunale boliger625 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger1,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Interkommunalt samarbeid og annet92 kr
0,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 47,9 mill. kr på investeringer (24 518 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr45,5
- Tilskudd til andres investeringer1,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter47,9
Betalt med
- Nye lån28,8
- Momskompensasjon7,0
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Sum investeringsinntekter35,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 461,7 mill. kr (236 149 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy553,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån121,1
- Pensjonsmidler479,7
- Bankinnskudd33,4
- Fordringer og premieavvik55,9
- Sum eiendeler1 243,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)939,4
- Kortsiktig gjeld50,7
- Egenkapital253,9
- Sum gjeld og egenkapital1 243,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 312,7 | 161 254 | −8,8 |
| 2024 | 311,9 | 159 539 | −17,8 |
| 2023 | 288,3 | 146 058 | −16,3 |
| 2022 | 258,4 | 129 196 | 8,9 |
| 2021 | 251,5 | 124 983 | 5,9 |
| 2020 | 248,5 | 119 938 | 1,0 |
| 2019 | 248,1 | – | – |
| 2018 | 235,2 | – | – |
| 2017 | 231,4 | – | – |
| 2016 | 238,0 | – | – |
| 2015 | 221,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 18,9 | 483,0 | – |
| 2024 | 45,5 | 461,7 | – |
| 2023 | 45,9 | 424,6 | 4,4 |
| 2022 | 28,6 | 386,8 | 7,5 |
| 2021 | 9,0 | 382,6 | – |
| 2020 | 11,3 | 371,3 | 0,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.