Regnskapet til Karmøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 133,3 mill. kr (4,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 248,4
- Skatt på inntekt og formue1 125,8
- Eiendomsskatt135,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten55,2
- Tilskudd og overføringer fra andre383,2
- Brukerbetalinger102,7
- Salg og utleie249,7
- Sum driftsinntekter3 300,5
Utgifter
- Lønn1 703,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift399,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift353,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen525,4
- Tilskudd og overføringer til andre175,5
- Avskrivninger110,1
- Sum driftsutgifter3 267,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 3,2 mrd. kr i alt (74 828 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg27 568 kr
1 167,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende560,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon366,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering105,1
- Institusjonslokaler41,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.41,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste28,5
- Annet forebyggende helsearbeid14,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 024 kr
678,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole543,6
- Skolelokaler84,6
- Skolefritidstilbud25,7
- Voksenopplæring18,6
- Skoleskyss6,0
Barnehage9 561 kr
404,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage355,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage42,9
- Barnehagelokaler og skyss6,8
Vann, avløp og renovasjon3 628 kr
153,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann51,7
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall45,1
- Distribusjon av vann42,2
- Produksjon av vann7,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,1
- Avløpsrensing3,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 121 kr
132,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon143,9
- Årets premieavvik−38,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik33,1
- Premiefond−19,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,1
- Administrasjonslokaler5,3
- Pensjon0,9
- Diverse fellesutgifter0,4
Sosiale tjenester og NAV3 078 kr
130,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold38,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid29,7
- Tilbud til personer med rusproblemer19,2
- Introduksjonsordningen14,1
- Kvalifiseringsordningen11,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi10,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,3
Barnevern2 244 kr
95,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet51,0
- Barnevernstjeneste32,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet11,9
Brann og beredskap2 175 kr
92,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker78,5
- Forebygging av branner og andre ulykker13,6
Kultur, idrett og fritid2 005 kr
84,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler18,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg14,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg13,1
- Bibliotek11,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg11,2
- Kommunale kulturbygg8,5
- Kunstformidling2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge2,6
- Muséer2,5
- Kino0,8
Plan, byggesak og miljø1 578 kr
66,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted17,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,9
- Plansaksbehandling10,7
- Kulturminneforvaltning9,7
- Kart og oppmåling9,6
- Naturforvaltning og friluftsliv5,5
Næring og landbruk1 300 kr
55,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet42,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
Veier og samferdsel903 kr
38,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier37,6
- Samferdsel og transporttiltak0,6
Kommunale boliger704 kr
29,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger28,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,7
Kirke, livssyn og gravplasser685 kr
29,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke21,4
- Gravplasser og krematorier4,7
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn3,0
Politisk styring og kontroll195 kr
8,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,9
- Kontroll og revisjon1,4
Interkommunalt samarbeid og annet59 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 458,8 mill. kr på investeringer (10 836 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr444,8
- Tilskudd til andres investeringer2,4
- Kjøp av aksjer og andeler11,6
- Sum investeringsutgifter458,8
Betalt med
- Nye lån233,2
- Momskompensasjon53,2
- Tilskudd fra andre93,6
- Salg av eiendom og utstyr36,9
- Sum investeringsinntekter416,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 2,5 mrd. kr (58 214 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 440,1 mill. kr (10 392 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 437,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån747,7
- Pensjonsmidler3 392,9
- Bankinnskudd463,7
- Verdipapirer (kortsiktige)522,2
- Fordringer og premieavvik347,5
- Sum eiendeler8 911,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 913,0
- Kortsiktig gjeld368,8
- Egenkapital2 629,6
- Sum gjeld og egenkapital8 911,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 581,6 | 104 151 | 48,9 |
| 2024 | 4 393,7 | 100 489 | −76,2 |
| 2023 | 4 014,2 | 92 695 | 29,5 |
| 2022 | 3 706,3 | 86 388 | 178,9 |
| 2021 | 3 379,1 | 79 433 | 230,4 |
| 2020 | 3 168,6 | 74 828 | 133,3 |
| 2019 | 3 117,1 | – | – |
| 2018 | 2 911,7 | – | – |
| 2017 | 2 795,3 | – | – |
| 2016 | 2 688,7 | – | – |
| 2015 | 2 561,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,2 | 4 022,2 | 496,0 |
| 2024 | 528,3 | 3 627,2 | 474,1 |
| 2023 | 452,4 | 3 265,3 | 509,7 |
| 2022 | 658,3 | 2 949,7 | 593,4 |
| 2021 | 432,8 | 2 606,1 | 608,4 |
| 2020 | 444,8 | 2 465,1 | 440,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.