Regnskapet til Karmøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 29,5 mill. kr (0,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 414,2
- Skatt på inntekt og formue1 386,2
- Eiendomsskatt121,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten158,9
- Tilskudd og overføringer fra andre437,4
- Brukerbetalinger112,0
- Salg og utleie330,1
- Sum driftsinntekter3 960,6
Utgifter
- Lønn2 067,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift499,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift465,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen711,7
- Tilskudd og overføringer til andre228,5
- Avskrivninger138,0
- Sum driftsutgifter4 111,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 4,0 mrd. kr i alt (92 695 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 790 kr
1 636,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende752,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon537,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering154,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.55,5
- Institusjonslokaler55,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste42,4
- Annet forebyggende helsearbeid27,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud11,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 258 kr
834,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole650,5
- Skolelokaler105,6
- Skolefritidstilbud40,0
- Voksenopplæring26,8
- Skoleskyss11,2
Barnehage12 238 kr
530,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage458,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage62,0
- Barnehagelokaler og skyss9,4
Sosiale tjenester og NAV4 710 kr
204,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold69,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid54,1
- Introduksjonsordningen30,2
- Tilbud til personer med rusproblemer20,4
- Kvalifiseringsordningen13,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi12,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,3
Vann, avløp og renovasjon4 570 kr
197,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall63,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann58,3
- Distribusjon av vann54,2
- Produksjon av vann11,2
- Avløpsrensing6,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,5
Barnevern3 125 kr
135,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet70,9
- Barnevernstjeneste42,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet22,0
Kultur, idrett og fritid2 596 kr
112,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg22,9
- Kulturskoler21,5
- Bibliotek14,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg14,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg13,9
- Kommunale kulturbygg12,3
- Aktivitetstilbud barn og unge5,3
- Muséer2,8
- Kunstformidling2,7
- Kino1,7
Brann og beredskap2 307 kr
99,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker78,6
- Forebygging av branner og andre ulykker21,3
Plan, byggesak og miljø1 698 kr
73,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted21,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,7
- Kart og oppmåling12,2
- Plansaksbehandling10,3
- Naturforvaltning og friluftsliv7,2
- Kulturminneforvaltning6,6
Veier og samferdsel1 202 kr
52,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier51,7
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 015 kr
43,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde43,9
Kommunale boliger887 kr
38,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger37,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Næring og landbruk844 kr
36,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet20,8
- Kommunal næringsvirksomhet11,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,5
Kirke, livssyn og gravplasser742 kr
32,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke27,2
- Gravplasser og krematorier5,0
Politisk styring og kontroll293 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,1
- Kontroll og revisjon2,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−579 kr
−25,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−248,6
- Administrasjon204,1
- Premiefond−59,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik57,0
- Administrasjonslokaler9,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,8
- Diverse fellesutgifter2,5
- Pensjon1,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 466,6 mill. kr på investeringer (10 775 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr452,4
- Tilskudd til andres investeringer−0,9
- Kjøp av aksjer og andeler7,2
- Utlån7,9
- Sum investeringsutgifter466,6
Betalt med
- Nye lån209,2
- Momskompensasjon33,7
- Tilskudd fra andre109,2
- Salg av eiendom og utstyr7,7
- Tilbakebetalte utlån4,2
- Sum investeringsinntekter364,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,3 mrd. kr (75 402 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 509,7 mill. kr (11 769 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 536,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 006,7
- Pensjonsmidler3 942,1
- Bankinnskudd426,8
- Verdipapirer (kortsiktige)568,0
- Fordringer og premieavvik753,3
- Sum eiendeler11 233,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 133,3
- Kortsiktig gjeld628,3
- Egenkapital3 471,7
- Sum gjeld og egenkapital11 233,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 581,6 | 104 151 | 48,9 |
| 2024 | 4 393,7 | 100 489 | −76,2 |
| 2023 | 4 014,2 | 92 695 | 29,5 |
| 2022 | 3 706,3 | 86 388 | 178,9 |
| 2021 | 3 379,1 | 79 433 | 230,4 |
| 2020 | 3 168,6 | 74 828 | 133,3 |
| 2019 | 3 117,1 | – | – |
| 2018 | 2 911,7 | – | – |
| 2017 | 2 795,3 | – | – |
| 2016 | 2 688,7 | – | – |
| 2015 | 2 561,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,2 | 4 022,2 | 496,0 |
| 2024 | 528,3 | 3 627,2 | 474,1 |
| 2023 | 452,4 | 3 265,3 | 509,7 |
| 2022 | 658,3 | 2 949,7 | 593,4 |
| 2021 | 432,8 | 2 606,1 | 608,4 |
| 2020 | 444,8 | 2 465,1 | 440,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.