Regnskapet til Karmøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 178,9 mill. kr (4,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 332,7
- Skatt på inntekt og formue1 436,9
- Eiendomsskatt129,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten72,9
- Tilskudd og overføringer fra andre455,3
- Brukerbetalinger110,8
- Salg og utleie307,9
- Sum driftsinntekter3 846,2
Utgifter
- Lønn1 944,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift480,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift441,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen597,6
- Tilskudd og overføringer til andre221,7
- Avskrivninger129,0
- Sum driftsutgifter3 814,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 3,7 mrd. kr i alt (86 388 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 414 kr
1 476,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende699,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon463,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering123,2
- Institusjonslokaler56,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.53,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste39,2
- Annet forebyggende helsearbeid31,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud10,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 697 kr
759,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole590,9
- Skolelokaler101,8
- Skolefritidstilbud33,8
- Voksenopplæring22,3
- Skoleskyss10,5
Barnehage10 847 kr
465,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage403,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage54,3
- Barnehagelokaler og skyss7,9
Vann, avløp og renovasjon4 165 kr
178,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann54,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall53,7
- Distribusjon av vann50,6
- Produksjon av vann11,3
- Avløpsrensing4,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,3
Sosiale tjenester og NAV3 464 kr
148,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold48,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid36,5
- Tilbud til personer med rusproblemer21,4
- Introduksjonsordningen13,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi12,9
- Kvalifiseringsordningen9,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,1
Barnevern2 833 kr
121,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet63,0
- Barnevernstjeneste37,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet21,3
Kultur, idrett og fritid2 479 kr
106,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg20,7
- Kulturskoler19,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg16,7
- Bibliotek13,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg12,9
- Kommunale kulturbygg11,3
- Aktivitetstilbud barn og unge5,0
- Muséer3,0
- Kunstformidling2,7
- Kino0,8
Brann og beredskap2 418 kr
103,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker83,1
- Forebygging av branner og andre ulykker20,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 879 kr
80,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon174,1
- Premiefond−102,1
- Årets premieavvik−59,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik53,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,7
- Administrasjonslokaler6,5
- Pensjon1,1
- Diverse fellesutgifter0,4
Plan, byggesak og miljø1 607 kr
69,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted18,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,2
- Kart og oppmåling9,7
- Kulturminneforvaltning9,2
- Plansaksbehandling8,6
- Naturforvaltning og friluftsliv7,4
Veier og samferdsel1 177 kr
50,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier49,6
- Samferdsel og transporttiltak0,9
Interkommunalt samarbeid og annet1 017 kr
43,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde43,6
Næring og landbruk756 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet17,1
- Kommunal næringsvirksomhet11,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,1
Kommunale boliger740 kr
31,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger30,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Kirke, livssyn og gravplasser657 kr
28,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke23,2
- Gravplasser og krematorier5,0
Politisk styring og kontroll236 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,0
- Kontroll og revisjon3,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 669,1 mill. kr på investeringer (15 597 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr658,3
- Tilskudd til andres investeringer4,0
- Kjøp av aksjer og andeler6,4
- Utlån0,5
- Sum investeringsutgifter669,1
Betalt med
- Nye lån382,8
- Momskompensasjon65,5
- Tilskudd fra andre61,1
- Salg av eiendom og utstyr33,1
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån4,2
- Sum investeringsinntekter546,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 2,9 mrd. kr (68 752 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 593,4 mill. kr (13 832 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 228,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån879,8
- Pensjonsmidler3 586,3
- Bankinnskudd495,6
- Verdipapirer (kortsiktige)528,9
- Fordringer og premieavvik681,9
- Sum eiendeler10 400,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 554,9
- Kortsiktig gjeld596,0
- Egenkapital3 249,8
- Sum gjeld og egenkapital10 400,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 581,6 | 104 151 | 48,9 |
| 2024 | 4 393,7 | 100 489 | −76,2 |
| 2023 | 4 014,2 | 92 695 | 29,5 |
| 2022 | 3 706,3 | 86 388 | 178,9 |
| 2021 | 3 379,1 | 79 433 | 230,4 |
| 2020 | 3 168,6 | 74 828 | 133,3 |
| 2019 | 3 117,1 | – | – |
| 2018 | 2 911,7 | – | – |
| 2017 | 2 795,3 | – | – |
| 2016 | 2 688,7 | – | – |
| 2015 | 2 561,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,2 | 4 022,2 | 496,0 |
| 2024 | 528,3 | 3 627,2 | 474,1 |
| 2023 | 452,4 | 3 265,3 | 509,7 |
| 2022 | 658,3 | 2 949,7 | 593,4 |
| 2021 | 432,8 | 2 606,1 | 608,4 |
| 2020 | 444,8 | 2 465,1 | 440,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.