Regnskapet til Karmøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −76,2 mill. kr (−1,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 468,0
- Skatt på inntekt og formue1 466,2
- Eiendomsskatt131,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten195,6
- Tilskudd og overføringer fra andre507,3
- Brukerbetalinger113,1
- Salg og utleie345,6
- Sum driftsinntekter4 227,2
Utgifter
- Lønn2 230,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift567,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift511,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen774,0
- Tilskudd og overføringer til andre243,5
- Avskrivninger159,1
- Sum driftsutgifter4 486,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 4,4 mrd. kr i alt (100 489 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 901 kr
1 657,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon549,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger444,8
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer302,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering158,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.60,9
- Institusjonslokaler57,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste40,5
- Annet forebyggende helsearbeid32,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud10,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 970 kr
873,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole665,5
- Skolelokaler118,1
- Skolefritidstilbud51,1
- Voksenopplæring26,6
- Skoleskyss11,9
Barnehage13 022 kr
569,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage498,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage60,6
- Barnehagelokaler og skyss10,2
Sosiale tjenester og NAV5 971 kr
261,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold82,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid67,0
- Introduksjonsordningen53,8
- Tilbud til personer med rusproblemer21,9
- Kvalifiseringsordningen16,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi13,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,0
Vann, avløp og renovasjon5 227 kr
228,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann75,8
- Distribusjon av vann66,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall61,2
- Produksjon av vann12,6
- Avløpsrensing6,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,0
Barnevern3 303 kr
144,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet69,8
- Barnevernstjeneste43,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet30,8
Brann og beredskap3 034 kr
132,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker105,0
- Forebygging av branner og andre ulykker27,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 745 kr
120,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon201,6
- Premiefond−114,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik86,4
- Årets premieavvik−75,7
- Administrasjonslokaler9,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen9,2
- Diverse fellesutgifter2,3
- Pensjon1,2
Kultur, idrett og fritid2 560 kr
111,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg23,8
- Kulturskoler21,8
- Bibliotek14,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg14,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg14,0
- Kommunale kulturbygg12,0
- Aktivitetstilbud barn og unge4,3
- Muséer2,9
- Kunstformidling2,6
- Kino1,4
Plan, byggesak og miljø1 572 kr
68,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted20,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,1
- Kart og oppmåling9,6
- Plansaksbehandling9,2
- Naturforvaltning og friluftsliv7,9
- Kulturminneforvaltning6,4
Veier og samferdsel1 453 kr
63,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier62,5
- Samferdsel og transporttiltak1,0
Interkommunalt samarbeid og annet1 093 kr
47,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde47,8
Kommunale boliger989 kr
43,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger41,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,2
Næring og landbruk682 kr
29,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet13,2
- Kommunal næringsvirksomhet12,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,4
Kirke, livssyn og gravplasser675 kr
29,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke24,3
- Gravplasser og krematorier5,2
Politisk styring og kontroll292 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring9,7
- Kontroll og revisjon3,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 548,8 mill. kr på investeringer (12 551 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr528,3
- Tilskudd til andres investeringer12,7
- Kjøp av aksjer og andeler7,7
- Sum investeringsutgifter548,8
Betalt med
- Nye lån388,5
- Momskompensasjon26,4
- Tilskudd fra andre69,8
- Salg av eiendom og utstyr5,7
- Tilbakebetalte utlån15,3
- Sum investeringsinntekter505,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 3,6 mrd. kr (82 959 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 474,1 mill. kr (10 843 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 875,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 079,8
- Pensjonsmidler4 249,7
- Bankinnskudd249,9
- Verdipapirer (kortsiktige)504,6
- Fordringer og premieavvik856,5
- Sum eiendeler11 816,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 886,4
- Kortsiktig gjeld608,0
- Egenkapital3 321,8
- Sum gjeld og egenkapital11 816,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 581,6 | 104 151 | 48,9 |
| 2024 | 4 393,7 | 100 489 | −76,2 |
| 2023 | 4 014,2 | 92 695 | 29,5 |
| 2022 | 3 706,3 | 86 388 | 178,9 |
| 2021 | 3 379,1 | 79 433 | 230,4 |
| 2020 | 3 168,6 | 74 828 | 133,3 |
| 2019 | 3 117,1 | – | – |
| 2018 | 2 911,7 | – | – |
| 2017 | 2 795,3 | – | – |
| 2016 | 2 688,7 | – | – |
| 2015 | 2 561,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,2 | 4 022,2 | 496,0 |
| 2024 | 528,3 | 3 627,2 | 474,1 |
| 2023 | 452,4 | 3 265,3 | 509,7 |
| 2022 | 658,3 | 2 949,7 | 593,4 |
| 2021 | 432,8 | 2 606,1 | 608,4 |
| 2020 | 444,8 | 2 465,1 | 440,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.