Regnskapet til Karmøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 230,4 mill. kr (6,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 306,4
- Skatt på inntekt og formue1 289,1
- Eiendomsskatt132,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten44,7
- Tilskudd og overføringer fra andre455,3
- Brukerbetalinger107,0
- Salg og utleie266,0
- Sum driftsinntekter3 601,4
Utgifter
- Lønn1 786,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift408,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift399,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen567,8
- Tilskudd og overføringer til andre184,7
- Avskrivninger125,5
- Sum driftsutgifter3 473,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 3,4 mrd. kr i alt (79 433 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 417 kr
1 336,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende633,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon407,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering116,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.47,7
- Institusjonslokaler46,7
- Annet forebyggende helsearbeid43,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste31,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud9,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 745 kr
712,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole565,3
- Skolelokaler91,1
- Skolefritidstilbud27,6
- Voksenopplæring19,2
- Skoleskyss9,1
Barnehage10 501 kr
446,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage388,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage50,5
- Barnehagelokaler og skyss7,4
Vann, avløp og renovasjon4 172 kr
177,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann63,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann53,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall46,6
- Produksjon av vann8,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,0
- Avløpsrensing2,9
Sosiale tjenester og NAV3 054 kr
129,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold39,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid30,0
- Tilbud til personer med rusproblemer21,1
- Kvalifiseringsordningen11,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi10,7
- Introduksjonsordningen10,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,7
Barnevern2 492 kr
106,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet54,8
- Barnevernstjeneste33,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet17,9
Kultur, idrett og fritid2 272 kr
96,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler24,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg17,3
- Bibliotek12,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg12,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg11,8
- Kommunale kulturbygg9,8
- Aktivitetstilbud barn og unge2,7
- Muséer2,6
- Kunstformidling2,4
- Kino0,8
Brann og beredskap2 272 kr
96,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker83,1
- Forebygging av branner og andre ulykker13,5
Plan, byggesak og miljø1 609 kr
68,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted17,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,7
- Kart og oppmåling9,8
- Plansaksbehandling9,4
- Kulturminneforvaltning9,1
- Naturforvaltning og friluftsliv6,9
Veier og samferdsel1 004 kr
42,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier41,2
- Samferdsel og transporttiltak1,6
Interkommunalt samarbeid og annet982 kr
41,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde41,8
Kommunale boliger751 kr
32,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger30,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,5
Næring og landbruk682 kr
29,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet18,0
- Kommunal næringsvirksomhet7,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter626 kr
26,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon164,1
- Årets premieavvik−140,2
- Premiefond−50,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik39,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,8
- Administrasjonslokaler5,7
- Pensjon0,9
- Diverse fellesutgifter0,5
Kirke, livssyn og gravplasser619 kr
26,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke21,8
- Gravplasser og krematorier4,6
Politisk styring og kontroll235 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,7
- Kontroll og revisjon2,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 440,9 mill. kr på investeringer (10 365 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr432,8
- Tilskudd til andres investeringer0,9
- Kjøp av aksjer og andeler7,2
- Sum investeringsutgifter440,9
Betalt med
- Nye lån244,8
- Momskompensasjon59,6
- Tilskudd fra andre60,1
- Salg av eiendom og utstyr24,7
- Salg av aksjer og andeler0,4
- Sum investeringsinntekter389,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 2,6 mrd. kr (61 260 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 608,4 mill. kr (14 302 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 730,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån798,6
- Pensjonsmidler3 361,9
- Bankinnskudd404,6
- Verdipapirer (kortsiktige)541,3
- Fordringer og premieavvik660,4
- Sum eiendeler9 497,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 933,7
- Kortsiktig gjeld508,0
- Egenkapital3 055,5
- Sum gjeld og egenkapital9 497,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 4 581,6 | 104 151 | 48,9 |
| 2024 | 4 393,7 | 100 489 | −76,2 |
| 2023 | 4 014,2 | 92 695 | 29,5 |
| 2022 | 3 706,3 | 86 388 | 178,9 |
| 2021 | 3 379,1 | 79 433 | 230,4 |
| 2020 | 3 168,6 | 74 828 | 133,3 |
| 2019 | 3 117,1 | – | – |
| 2018 | 2 911,7 | – | – |
| 2017 | 2 795,3 | – | – |
| 2016 | 2 688,7 | – | – |
| 2015 | 2 561,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 471,2 | 4 022,2 | 496,0 |
| 2024 | 528,3 | 3 627,2 | 474,1 |
| 2023 | 452,4 | 3 265,3 | 509,7 |
| 2022 | 658,3 | 2 949,7 | 593,4 |
| 2021 | 432,8 | 2 606,1 | 608,4 |
| 2020 | 444,8 | 2 465,1 | 440,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.