Regnskapet til Kongsberg kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 25,5 mill. kr (1,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten692,8
- Skatt på inntekt og formue897,7
- Eiendomsskatt67,0
- Andre skatter2,1
- Andre tilskudd fra staten57,5
- Tilskudd og overføringer fra andre306,6
- Brukerbetalinger63,6
- Salg og utleie206,7
- Sum driftsinntekter2 294,0
Utgifter
- Lønn1 092,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift276,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift350,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen306,2
- Tilskudd og overføringer til andre131,8
- Avskrivninger138,1
- Sum driftsutgifter2 295,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 2,2 mrd. kr i alt (78 796 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 893 kr
800,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende361,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon261,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering85,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.34,4
- Institusjonslokaler22,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste21,3
- Annet forebyggende helsearbeid11,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 604 kr
459,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole334,0
- Skolelokaler72,1
- Skolefritidstilbud31,5
- Voksenopplæring17,1
- Skoleskyss5,1
Barnehage9 662 kr
267,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage238,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage18,9
- Barnehagelokaler og skyss10,1
Kultur, idrett og fritid3 773 kr
104,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg29,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg23,7
- Kulturskoler15,4
- Bibliotek9,3
- Aktivitetstilbud barn og unge7,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,5
- Kino6,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,3
- Muséer0,6
Vann, avløp og renovasjon3 353 kr
92,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall37,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann17,3
- Avløpsrensing16,5
- Distribusjon av vann12,4
- Produksjon av vann8,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
Sosiale tjenester og NAV3 130 kr
86,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid38,1
- Ytelse til livsopphold26,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi8,5
- Introduksjonsordningen5,5
- Tilbud til personer med rusproblemer3,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,0
- Kvalifiseringsordningen2,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 094 kr
85,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon55,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik29,1
- Årets premieavvik−22,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen21,1
- Administrasjonslokaler16,8
- Premiefond−15,3
- Diverse fellesutgifter0,7
- Pensjon0,1
Brann og beredskap1 647 kr
45,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker35,8
- Forebygging av branner og andre ulykker9,8
Barnevern1 638 kr
45,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet23,0
- Barnevernstjeneste21,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,4
Veier og samferdsel1 560 kr
43,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier43,2
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Plan, byggesak og miljø1 510 kr
41,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted11,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering9,9
- Plansaksbehandling9,1
- Kart og oppmåling7,7
- Naturforvaltning og friluftsliv3,8
- Kulturminneforvaltning0,1
Interkommunalt samarbeid og annet1 428 kr
39,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid37,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,7
Kommunale boliger954 kr
26,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger26,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Kirke, livssyn og gravplasser764 kr
21,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke18,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn2,1
- Gravplasser og krematorier0,3
Politisk styring og kontroll407 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,6
- Kontroll og revisjon4,7
Næring og landbruk378 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,8
- Kommunal næringsvirksomhet3,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 669,3 mill. kr på investeringer (24 168 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr449,0
- Tilskudd til andres investeringer2,3
- Kjøp av aksjer og andeler5,0
- Avdrag på lån213,1
- Sum investeringsutgifter669,3
Betalt med
- Nye lån384,9
- Momskompensasjon39,8
- Tilskudd fra andre44,0
- Salg av eiendom og utstyr12,5
- Tilbakebetalte utlån97,6
- Sum investeringsinntekter578,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 2,6 mrd. kr (95 226 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 126,0 mill. kr (4 548 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 398,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån385,8
- Pensjonsmidler2 461,2
- Bankinnskudd463,7
- Verdipapirer (kortsiktige)50,1
- Fordringer og premieavvik523,8
- Sum eiendeler7 282,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 185,0
- Kortsiktig gjeld474,7
- Egenkapital1 623,2
- Sum gjeld og egenkapital7 282,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 935,0 | 100 621 | 47,5 |
| 2024 | 2 847,8 | 98 164 | −110,0 |
| 2023 | 2 654,4 | 92 013 | −9,2 |
| 2022 | 2 460,0 | 85 439 | 48,4 |
| 2021 | 2 331,5 | 83 630 | 7,0 |
| 2020 | 2 182,2 | 78 796 | 25,5 |
| 2019 | 2 172,3 | – | – |
| 2018 | 2 139,1 | – | – |
| 2017 | 2 002,1 | – | – |
| 2016 | 1 925,1 | – | – |
| 2015 | 1 830,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 520,8 | 3 675,5 | 52,9 |
| 2024 | 378,3 | 3 340,1 | 28,3 |
| 2023 | 317,9 | 2 976,2 | 149,6 |
| 2022 | 222,8 | 2 838,4 | 158,1 |
| 2021 | 359,3 | 4 378,1 | 121,3 |
| 2020 | 449,0 | 2 637,2 | 126,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.