Regnskapet til Kongsberg kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 7,0 mill. kr (0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten704,5
- Skatt på inntekt og formue1 005,3
- Eiendomsskatt70,5
- Andre skatter6,9
- Andre tilskudd fra staten69,7
- Tilskudd og overføringer fra andre287,5
- Brukerbetalinger68,7
- Salg og utleie229,1
- Sum driftsinntekter2 442,1
Utgifter
- Lønn1 144,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift294,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift421,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen310,5
- Tilskudd og overføringer til andre146,4
- Avskrivninger143,4
- Sum driftsutgifter2 460,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 2,3 mrd. kr i alt (83 630 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 855 kr
916,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende408,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon278,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering103,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.41,2
- Institusjonslokaler28,8
- Annet forebyggende helsearbeid28,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste25,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 960 kr
500,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole358,5
- Skolelokaler84,6
- Skolefritidstilbud34,6
- Voksenopplæring17,4
- Skoleskyss5,6
Barnehage9 925 kr
276,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage243,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage22,0
- Barnehagelokaler og skyss11,4
Kultur, idrett og fritid4 451 kr
124,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg34,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg26,8
- Kulturskoler18,4
- Bibliotek10,7
- Aktivitetstilbud barn og unge8,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg8,2
- Kino7,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,7
- Muséer3,1
- Kunstformidling0,1
Vann, avløp og renovasjon3 809 kr
106,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall38,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann20,1
- Avløpsrensing17,9
- Distribusjon av vann17,4
- Produksjon av vann9,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,8
Sosiale tjenester og NAV2 990 kr
83,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid39,1
- Ytelse til livsopphold21,6
- Introduksjonsordningen6,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,7
- Tilbud til personer med rusproblemer4,4
- Kvalifiseringsordningen1,2
Brann og beredskap1 827 kr
50,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker40,2
- Forebygging av branner og andre ulykker10,7
Plan, byggesak og miljø1 728 kr
48,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted12,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,3
- Plansaksbehandling10,1
- Kart og oppmåling7,9
- Naturforvaltning og friluftsliv6,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Veier og samferdsel1 717 kr
47,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier48,7
- Samferdsel og transporttiltak−0,8
Barnevern1 675 kr
46,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste23,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,0
Interkommunalt samarbeid og annet1 019 kr
28,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid28,0
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,4
Kommunale boliger997 kr
27,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger27,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Næring og landbruk930 kr
25,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet20,0
- Kommunal næringsvirksomhet3,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,8
Kirke, livssyn og gravplasser705 kr
19,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke19,0
- Gravplasser og krematorier0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter551 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−146,1
- Administrasjon59,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik33,1
- Årets premieavvik24,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen21,9
- Administrasjonslokaler21,5
- Diverse fellesutgifter0,6
- Pensjon0,5
Politisk styring og kontroll489 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,3
- Kontroll og revisjon5,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 548,8 mill. kr på investeringer (19 684 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr359,3
- Tilskudd til andres investeringer11,1
- Kjøp av aksjer og andeler37,4
- Avdrag på lån141,0
- Sum investeringsutgifter548,8
Betalt med
- Nye lån257,3
- Momskompensasjon17,3
- Tilskudd fra andre80,3
- Salg av eiendom og utstyr30,8
- Salg av aksjer og andeler0,1
- Tilbakebetalte utlån106,2
- Sum investeringsinntekter491,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 4,4 mrd. kr (157 039 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 121,3 mill. kr (4 352 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 565,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån2 099,2
- Pensjonsmidler2 377,7
- Bankinnskudd441,1
- Verdipapirer (kortsiktige)50,5
- Fordringer og premieavvik488,1
- Sum eiendeler9 021,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 860,4
- Kortsiktig gjeld513,6
- Egenkapital1 647,6
- Sum gjeld og egenkapital9 021,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 935,0 | 100 621 | 47,5 |
| 2024 | 2 847,8 | 98 164 | −110,0 |
| 2023 | 2 654,4 | 92 013 | −9,2 |
| 2022 | 2 460,0 | 85 439 | 48,4 |
| 2021 | 2 331,5 | 83 630 | 7,0 |
| 2020 | 2 182,2 | 78 796 | 25,5 |
| 2019 | 2 172,3 | – | – |
| 2018 | 2 139,1 | – | – |
| 2017 | 2 002,1 | – | – |
| 2016 | 1 925,1 | – | – |
| 2015 | 1 830,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 520,8 | 3 675,5 | 52,9 |
| 2024 | 378,3 | 3 340,1 | 28,3 |
| 2023 | 317,9 | 2 976,2 | 149,6 |
| 2022 | 222,8 | 2 838,4 | 158,1 |
| 2021 | 359,3 | 4 378,1 | 121,3 |
| 2020 | 449,0 | 2 637,2 | 126,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.