Regnskapet til Kongsberg kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 48,4 mill. kr (1,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten703,9
- Skatt på inntekt og formue1 111,3
- Eiendomsskatt68,4
- Andre skatter3,0
- Andre tilskudd fra staten91,7
- Tilskudd og overføringer fra andre312,5
- Brukerbetalinger64,6
- Salg og utleie252,8
- Sum driftsinntekter2 608,2
Utgifter
- Lønn1 204,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift297,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift450,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen344,1
- Tilskudd og overføringer til andre145,2
- Avskrivninger158,6
- Sum driftsutgifter2 600,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 2,5 mrd. kr i alt (85 439 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 889 kr
975,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende465,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon278,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering103,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.46,6
- Institusjonslokaler31,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste27,9
- Annet forebyggende helsearbeid16,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 184 kr
523,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole368,2
- Skolelokaler95,8
- Skolefritidstilbud34,3
- Voksenopplæring20,5
- Skoleskyss4,9
Barnehage9 771 kr
281,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage248,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage21,2
- Barnehagelokaler og skyss11,6
Kultur, idrett og fritid4 612 kr
132,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg36,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg31,7
- Kulturskoler19,6
- Bibliotek11,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,2
- Aktivitetstilbud barn og unge8,8
- Kino8,2
- Muséer3,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,9
- Kunstformidling0,2
Vann, avløp og renovasjon3 715 kr
107,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall39,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann20,7
- Distribusjon av vann17,2
- Avløpsrensing16,5
- Produksjon av vann12,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Sosiale tjenester og NAV3 375 kr
97,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid45,2
- Ytelse til livsopphold26,1
- Introduksjonsordningen10,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,8
- Tilbud til personer med rusproblemer4,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,5
- Kvalifiseringsordningen0,9
Plan, byggesak og miljø1 941 kr
55,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted15,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,6
- Plansaksbehandling11,3
- Kart og oppmåling8,2
- Naturforvaltning og friluftsliv7,8
- Kulturminneforvaltning0,0
Barnevern1 910 kr
55,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet26,0
- Barnevernstjeneste25,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,4
Brann og beredskap1 901 kr
54,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker43,3
- Forebygging av branner og andre ulykker11,5
Veier og samferdsel1 770 kr
51,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier50,7
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 160 kr
33,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid30,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,5
Kommunale boliger1 151 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger32,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser742 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke20,4
- Gravplasser og krematorier1,0
Næring og landbruk590 kr
17,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,3
- Kommunal næringsvirksomhet2,9
Politisk styring og kontroll421 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,0
- Kontroll og revisjon5,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter307 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon63,3
- Premiefond−60,2
- Årets premieavvik−53,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik22,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen20,6
- Administrasjonslokaler15,3
- Diverse fellesutgifter0,8
- Pensjon0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 359,9 mill. kr på investeringer (12 499 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr222,8
- Tilskudd til andres investeringer12,8
- Kjøp av aksjer og andeler5,4
- Avdrag på lån118,8
- Sum investeringsutgifter359,9
Betalt med
- Nye lån174,6
- Momskompensasjon11,3
- Tilskudd fra andre40,6
- Salg av eiendom og utstyr16,6
- Tilbakebetalte utlån58,0
- Sum investeringsinntekter301,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 2,8 mrd. kr (98 580 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 158,1 mill. kr (5 490 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 622,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån539,1
- Pensjonsmidler2 520,1
- Bankinnskudd452,9
- Verdipapirer (kortsiktige)51,4
- Fordringer og premieavvik530,3
- Sum eiendeler7 716,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 494,6
- Kortsiktig gjeld562,2
- Egenkapital1 660,0
- Sum gjeld og egenkapital7 716,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 935,0 | 100 621 | 47,5 |
| 2024 | 2 847,8 | 98 164 | −110,0 |
| 2023 | 2 654,4 | 92 013 | −9,2 |
| 2022 | 2 460,0 | 85 439 | 48,4 |
| 2021 | 2 331,5 | 83 630 | 7,0 |
| 2020 | 2 182,2 | 78 796 | 25,5 |
| 2019 | 2 172,3 | – | – |
| 2018 | 2 139,1 | – | – |
| 2017 | 2 002,1 | – | – |
| 2016 | 1 925,1 | – | – |
| 2015 | 1 830,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 520,8 | 3 675,5 | 52,9 |
| 2024 | 378,3 | 3 340,1 | 28,3 |
| 2023 | 317,9 | 2 976,2 | 149,6 |
| 2022 | 222,8 | 2 838,4 | 158,1 |
| 2021 | 359,3 | 4 378,1 | 121,3 |
| 2020 | 449,0 | 2 637,2 | 126,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.