Regnskapet til Kongsberg kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −9,2 mill. kr (−0,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten811,4
- Skatt på inntekt og formue1 064,9
- Eiendomsskatt71,0
- Andre skatter5,7
- Andre tilskudd fra staten131,0
- Tilskudd og overføringer fra andre364,2
- Brukerbetalinger60,6
- Salg og utleie291,2
- Sum driftsinntekter2 799,9
Utgifter
- Lønn1 298,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift318,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift460,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen396,6
- Tilskudd og overføringer til andre177,5
- Avskrivninger164,8
- Sum driftsutgifter2 817,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 2,7 mrd. kr i alt (92 013 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 110 kr
1 099,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende543,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon305,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering116,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.52,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste36,1
- Institusjonslokaler30,6
- Annet forebyggende helsearbeid12,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 607 kr
565,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole398,6
- Skolelokaler96,4
- Skolefritidstilbud38,0
- Voksenopplæring26,8
- Skoleskyss5,9
Barnehage10 928 kr
315,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage279,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage24,3
- Barnehagelokaler og skyss11,7
Kultur, idrett og fritid5 055 kr
145,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg37,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg32,5
- Kulturskoler22,4
- Bibliotek13,2
- Aktivitetstilbud barn og unge10,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg10,3
- Kino9,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg8,1
- Muséer1,4
- Kunstformidling0,1
Vann, avløp og renovasjon4 274 kr
123,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall41,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann33,2
- Avløpsrensing17,9
- Distribusjon av vann17,8
- Produksjon av vann9,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,0
Sosiale tjenester og NAV4 095 kr
118,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid51,8
- Ytelse til livsopphold28,6
- Introduksjonsordningen19,9
- Tilbud til personer med rusproblemer5,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.5,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,8
- Kvalifiseringsordningen1,3
Barnevern2 184 kr
63,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet30,1
- Barnevernstjeneste29,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,4
Plan, byggesak og miljø2 146 kr
61,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering16,0
- Rekreasjon i tettsted14,7
- Plansaksbehandling11,5
- Naturforvaltning og friluftsliv10,2
- Kart og oppmåling9,4
- Kulturminneforvaltning0,1
Brann og beredskap2 116 kr
61,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker49,0
- Forebygging av branner og andre ulykker12,1
Veier og samferdsel2 099 kr
60,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier57,0
- Samferdsel og transporttiltak3,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 437 kr
41,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid40,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,9
Kommunale boliger1 134 kr
32,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger32,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser863 kr
24,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke23,9
- Gravplasser og krematorier1,0
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Næring og landbruk746 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet13,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,9
- Kommunal næringsvirksomhet3,4
Politisk styring og kontroll563 kr
16,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,5
- Kontroll og revisjon5,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−3 346 kr
−96,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−193,5
- Administrasjon64,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik26,5
- Premiefond−22,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen21,2
- Administrasjonslokaler5,3
- Diverse fellesutgifter1,6
- Pensjon0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 422,6 mill. kr på investeringer (14 648 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr317,9
- Tilskudd til andres investeringer12,8
- Kjøp av aksjer og andeler7,0
- Avdrag på lån84,8
- Sum investeringsutgifter422,6
Betalt med
- Nye lån241,9
- Momskompensasjon17,4
- Tilskudd fra andre65,4
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Tilbakebetalte utlån61,9
- Sum investeringsinntekter386,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,0 mrd. kr (103 167 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 149,6 mill. kr (5 185 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 771,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån588,5
- Pensjonsmidler2 782,2
- Bankinnskudd280,6
- Verdipapirer (kortsiktige)53,9
- Fordringer og premieavvik700,6
- Sum eiendeler8 176,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)5 781,7
- Kortsiktig gjeld625,7
- Egenkapital1 769,3
- Sum gjeld og egenkapital8 176,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 935,0 | 100 621 | 47,5 |
| 2024 | 2 847,8 | 98 164 | −110,0 |
| 2023 | 2 654,4 | 92 013 | −9,2 |
| 2022 | 2 460,0 | 85 439 | 48,4 |
| 2021 | 2 331,5 | 83 630 | 7,0 |
| 2020 | 2 182,2 | 78 796 | 25,5 |
| 2019 | 2 172,3 | – | – |
| 2018 | 2 139,1 | – | – |
| 2017 | 2 002,1 | – | – |
| 2016 | 1 925,1 | – | – |
| 2015 | 1 830,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 520,8 | 3 675,5 | 52,9 |
| 2024 | 378,3 | 3 340,1 | 28,3 |
| 2023 | 317,9 | 2 976,2 | 149,6 |
| 2022 | 222,8 | 2 838,4 | 158,1 |
| 2021 | 359,3 | 4 378,1 | 121,3 |
| 2020 | 449,0 | 2 637,2 | 126,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.