Regnskapet til Kongsberg kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −110,0 mill. kr (−3,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten845,6
- Skatt på inntekt og formue1 120,9
- Eiendomsskatt70,0
- Andre skatter4,5
- Andre tilskudd fra staten135,5
- Tilskudd og overføringer fra andre347,0
- Brukerbetalinger56,4
- Salg og utleie317,4
- Sum driftsinntekter2 897,2
Utgifter
- Lønn1 397,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift367,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift492,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen421,6
- Tilskudd og overføringer til andre161,9
- Avskrivninger164,3
- Sum driftsutgifter3 005,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 2,8 mrd. kr i alt (98 164 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg40 088 kr
1 163,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer331,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon300,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger262,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering129,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.53,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste34,6
- Institusjonslokaler31,1
- Annet forebyggende helsearbeid15,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 481 kr
565,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole396,1
- Skolelokaler101,4
- Skolefritidstilbud34,5
- Voksenopplæring27,6
- Skoleskyss5,6
Barnehage11 123 kr
322,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage284,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage24,3
- Barnehagelokaler og skyss13,5
Kultur, idrett og fritid4 893 kr
141,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale kulturbygg37,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg27,0
- Kulturskoler22,0
- Bibliotek12,8
- Aktivitetstilbud barn og unge10,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg9,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,8
- Kino8,2
- Kunstformidling4,3
- Muséer1,5
Sosiale tjenester og NAV4 305 kr
124,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid55,1
- Ytelse til livsopphold31,4
- Introduksjonsordningen20,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.6,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi5,5
- Tilbud til personer med rusproblemer4,6
- Kvalifiseringsordningen1,4
Vann, avløp og renovasjon3 913 kr
113,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall42,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann21,6
- Distribusjon av vann19,4
- Avløpsrensing19,1
- Produksjon av vann10,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Veier og samferdsel2 226 kr
64,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier63,3
- Samferdsel og transporttiltak1,3
Brann og beredskap2 055 kr
59,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker47,7
- Forebygging av branner og andre ulykker12,0
Plan, byggesak og miljø2 051 kr
59,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted17,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,7
- Plansaksbehandling10,0
- Naturforvaltning og friluftsliv9,3
- Kart og oppmåling9,1
- Kulturminneforvaltning0,2
Barnevern2 032 kr
59,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet28,7
- Barnevernstjeneste27,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,3
Kommunale boliger1 436 kr
41,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger41,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Interkommunalt samarbeid og annet1 192 kr
34,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid34,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 051 kr
30,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−91,2
- Administrasjon89,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik48,8
- Årets premieavvik−38,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen12,6
- Administrasjonslokaler7,1
- Diverse fellesutgifter1,2
- Pensjon0,6
Næring og landbruk1 000 kr
29,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet19,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,6
- Kommunal næringsvirksomhet4,1
Kirke, livssyn og gravplasser852 kr
24,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke23,4
- Gravplasser og krematorier1,3
Politisk styring og kontroll466 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring8,1
- Kontroll og revisjon5,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 485,0 mill. kr på investeringer (16 716 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr378,3
- Tilskudd til andres investeringer12,5
- Kjøp av aksjer og andeler7,0
- Avdrag på lån87,1
- Sum investeringsutgifter485,0
Betalt med
- Nye lån269,2
- Momskompensasjon25,9
- Tilskudd fra andre124,2
- Salg av eiendom og utstyr11,5
- Tilbakebetalte utlån56,0
- Sum investeringsinntekter486,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 3,3 mrd. kr (115 131 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 28,3 mill. kr (974 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy3 964,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån677,6
- Pensjonsmidler2 977,0
- Bankinnskudd324,1
- Fordringer og premieavvik845,2
- Sum eiendeler8 788,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 419,6
- Kortsiktig gjeld715,5
- Egenkapital1 653,2
- Sum gjeld og egenkapital8 788,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 2 935,0 | 100 621 | 47,5 |
| 2024 | 2 847,8 | 98 164 | −110,0 |
| 2023 | 2 654,4 | 92 013 | −9,2 |
| 2022 | 2 460,0 | 85 439 | 48,4 |
| 2021 | 2 331,5 | 83 630 | 7,0 |
| 2020 | 2 182,2 | 78 796 | 25,5 |
| 2019 | 2 172,3 | – | – |
| 2018 | 2 139,1 | – | – |
| 2017 | 2 002,1 | – | – |
| 2016 | 1 925,1 | – | – |
| 2015 | 1 830,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 520,8 | 3 675,5 | 52,9 |
| 2024 | 378,3 | 3 340,1 | 28,3 |
| 2023 | 317,9 | 2 976,2 | 149,6 |
| 2022 | 222,8 | 2 838,4 | 158,1 |
| 2021 | 359,3 | 4 378,1 | 121,3 |
| 2020 | 449,0 | 2 637,2 | 126,0 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.