Regnskapet til Kragerø kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −71,3 mill. kr (−5,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten370,1
- Skatt på inntekt og formue346,2
- Eiendomsskatt72,7
- Andre skatter0,2
- Andre tilskudd fra staten49,1
- Tilskudd og overføringer fra andre176,6
- Brukerbetalinger22,5
- Salg og utleie172,6
- Sum driftsinntekter1 210,0
Utgifter
- Lønn640,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift155,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift214,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen82,6
- Tilskudd og overføringer til andre96,9
- Avskrivninger60,4
- Sum driftsutgifter1 251,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,2 mrd. kr i alt (115 263 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 510 kr
475,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende279,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering76,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon75,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste14,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,6
- Institusjonslokaler9,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud3,3
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 844 kr
207,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole146,9
- Skolelokaler29,3
- Voksenopplæring15,2
- Skolefritidstilbud11,3
- Skoleskyss4,6
Barnehage9 608 kr
100,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage85,1
- Barnehagelokaler og skyss8,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage6,4
Vann, avløp og renovasjon9 046 kr
94,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall25,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann21,4
- Distribusjon av vann19,2
- Avløpsrensing15,2
- Produksjon av vann9,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,3
Sosiale tjenester og NAV7 645 kr
79,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold31,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid20,4
- Introduksjonsordningen11,5
- Tilbud til personer med rusproblemer8,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,1
- Kvalifiseringsordningen2,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,9
Veier og samferdsel5 969 kr
62,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak38,3
- Kommunale veier24,1
Barnevern3 618 kr
37,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,5
- Barnevernstjeneste15,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,0
Plan, byggesak og miljø3 577 kr
37,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv13,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,6
- Plansaksbehandling7,2
- Kart og oppmåling3,0
- Rekreasjon i tettsted2,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kultur, idrett og fritid3 329 kr
34,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg7,9
- Bibliotek5,6
- Kulturskoler5,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,1
- Kino3,0
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,3
- Kommunale kulturbygg1,9
- Muséer1,7
- Kunstformidling1,4
Kommunale boliger2 345 kr
24,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger22,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,3
Brann og beredskap2 003 kr
20,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker16,2
- Forebygging av branner og andre ulykker4,7
Næring og landbruk1 935 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet10,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Kirke, livssyn og gravplasser833 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,9
- Gravplasser og krematorier1,8
Politisk styring og kontroll782 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,5
- Kontroll og revisjon1,7
Interkommunalt samarbeid og annet217 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid1,4
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−998 kr
−10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon60,8
- Premiefond−53,1
- Årets premieavvik−47,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik21,8
- Administrasjonslokaler4,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
- Diverse fellesutgifter0,6
- Pensjon0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 128,9 mill. kr på investeringer (12 338 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr126,1
- Tilskudd til andres investeringer0,3
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Sum investeringsutgifter128,9
Betalt med
- Nye lån116,8
- Momskompensasjon4,0
- Tilskudd fra andre3,7
- Salg av eiendom og utstyr2,8
- Sum investeringsinntekter127,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,6 mrd. kr (153 797 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 6,3 mill. kr (601 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 415,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån403,6
- Pensjonsmidler1 351,0
- Bankinnskudd10,4
- Fordringer og premieavvik211,2
- Sum eiendeler3 391,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 933,1
- Kortsiktig gjeld188,1
- Egenkapital270,2
- Sum gjeld og egenkapital3 391,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 252,3 | 120 669 | 19,2 |
| 2024 | 1 268,6 | 121 447 | −73,6 |
| 2023 | 1 203,9 | 115 263 | −71,3 |
| 2022 | 1 121,4 | 107 690 | −34,5 |
| 2021 | 1 028,9 | 99 398 | 16,1 |
| 2020 | 990,7 | 95 109 | −11,9 |
| 2019 | 980,0 | – | – |
| 2018 | 960,3 | – | – |
| 2017 | 922,2 | – | – |
| 2016 | 862,1 | – | – |
| 2015 | 802,8 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 121,9 | 1 731,6 | 7,1 |
| 2024 | 129,6 | 1 664,7 | 6,2 |
| 2023 | 126,1 | 1 606,4 | 6,3 |
| 2022 | 116,9 | 1 522,4 | 21,2 |
| 2021 | 76,3 | 1 427,6 | 40,8 |
| 2020 | 117,8 | 1 370,1 | 25,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.