Regnskapet til Lærdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 14,4 mill. kr (5,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten79,0
- Skatt på inntekt og formue57,5
- Eiendomsskatt19,0
- Andre skatter21,7
- Andre tilskudd fra staten6,8
- Tilskudd og overføringer fra andre69,6
- Brukerbetalinger10,1
- Salg og utleie17,9
- Sum driftsinntekter281,5
Utgifter
- Lønn144,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift30,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift35,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen26,4
- Tilskudd og overføringer til andre19,3
- Avskrivninger15,5
- Sum driftsutgifter272,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 262,2 mill. kr i alt (123 166 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 003 kr
108,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering35,6
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende32,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon30,6
- Institusjonslokaler3,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,8
- Annet forebyggende helsearbeid1,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 933 kr
38,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole27,3
- Skolelokaler7,8
- Voksenopplæring1,4
- Skolefritidstilbud1,0
- Skoleskyss0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 077 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,5
- Årets premieavvik−4,1
- Diverse fellesutgifter2,3
- Administrasjonslokaler1,6
- Premiefond0,0
Barnehage8 601 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage14,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,2
- Barnehagelokaler og skyss1,8
Næring og landbruk7 466 kr
15,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,6
- Kommunal næringsvirksomhet1,7
Sosiale tjenester og NAV5 705 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,3
- Introduksjonsordningen4,4
- Ytelse til livsopphold1,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,2
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Vann, avløp og renovasjon4 636 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,2
- Distribusjon av vann1,6
- Produksjon av vann1,2
- Avløpsrensing0,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Kultur, idrett og fritid4 036 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,7
- Kulturskoler2,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
- Bibliotek0,6
- Kommunale kulturbygg0,4
- Muséer0,4
- Kino0,3
Barnevern2 358 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,4
- Barnevernstjeneste2,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Brann og beredskap2 241 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,5
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Plan, byggesak og miljø2 113 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,5
- Kart og oppmåling0,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Kommunale boliger1 619 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,4
Veier og samferdsel1 602 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,4
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Politisk styring og kontroll1 520 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,7
- Kontroll og revisjon0,6
Kirke, livssyn og gravplasser1 331 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,2
Interkommunalt samarbeid og annet924 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 47,9 mill. kr på investeringer (22 511 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr47,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter47,9
Betalt med
- Nye lån27,2
- Momskompensasjon5,5
- Tilskudd fra andre0,4
- Salg av eiendom og utstyr4,2
- Sum investeringsinntekter37,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 337,3 mill. kr (158 410 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 21,5 mill. kr (10 115 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy495,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån20,8
- Pensjonsmidler355,7
- Bankinnskudd77,4
- Verdipapirer (kortsiktige)20,6
- Fordringer og premieavvik42,6
- Sum eiendeler1 012,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)703,1
- Kortsiktig gjeld42,7
- Egenkapital266,3
- Sum gjeld og egenkapital1 012,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 389,4 | 175 154 | 13,5 |
| 2024 | 373,3 | 170 632 | 17,0 |
| 2023 | 334,8 | 154 985 | 53,2 |
| 2022 | 314,6 | 147 782 | 12,4 |
| 2021 | 279,3 | 131 953 | 27,0 |
| 2020 | 262,2 | 123 166 | 14,4 |
| 2019 | 272,9 | – | – |
| 2018 | 260,5 | – | – |
| 2017 | 263,8 | – | – |
| 2016 | 262,3 | – | – |
| 2015 | 256,6 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 35,0 | 374,8 | 101,0 |
| 2024 | 79,1 | 384,8 | 88,8 |
| 2023 | 39,5 | 360,7 | 104,3 |
| 2022 | 65,8 | 328,5 | 59,9 |
| 2021 | 32,7 | 321,2 | 45,8 |
| 2020 | 47,2 | 337,3 | 21,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.