Regnskapet til Lesja kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 9,4 mill. kr (3,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten99,5
- Skatt på inntekt og formue46,8
- Eiendomsskatt3,3
- Andre skatter7,8
- Andre tilskudd fra staten1,8
- Tilskudd og overføringer fra andre36,1
- Brukerbetalinger6,9
- Salg og utleie43,1
- Sum driftsinntekter245,3
Utgifter
- Lønn124,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift23,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen20,6
- Tilskudd og overføringer til andre23,6
- Avskrivninger16,5
- Sum driftsutgifter247,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 237,5 mill. kr i alt (119 956 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 064 kr
71,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende25,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon24,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering9,7
- Institusjonslokaler4,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 793 kr
39,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole30,7
- Skolelokaler5,7
- Skoleskyss1,2
- Skolefritidstilbud0,9
- Voksenopplæring0,7
Næring og landbruk10 760 kr
21,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,3
- Kommunal næringsvirksomhet1,7
Barnehage10 349 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage15,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,5
- Barnehagelokaler og skyss2,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 217 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon14,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,6
- Årets premieavvik−3,3
- Diverse fellesutgifter2,3
- Administrasjonslokaler2,1
- Premiefond−1,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,9
Vann, avløp og renovasjon9 756 kr
19,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,5
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,1
- Distribusjon av vann3,9
- Produksjon av vann2,2
- Avløpsrensing2,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Barnevern4 148 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Kultur, idrett og fritid3 651 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,2
- Kulturskoler1,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Bibliotek1,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
Veier og samferdsel3 513 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,9
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Plan, byggesak og miljø3 358 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv2,2
- Kart og oppmåling1,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,4
- Plansaksbehandling1,2
- Rekreasjon i tettsted0,1
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap1 887 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,5
- Forebygging av branner og andre ulykker1,2
Kommunale boliger1 878 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Sosiale tjenester og NAV1 688 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,4
- Introduksjonsordningen0,4
- Ytelse til livsopphold0,4
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 400 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll1 237 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon0,6
Interkommunalt samarbeid og annet256 kr
0,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 65,3 mill. kr på investeringer (32 960 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr63,8
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Sum investeringsutgifter65,3
Betalt med
- Momskompensasjon11,8
- Tilskudd fra andre54,9
- Salg av eiendom og utstyr9,5
- Sum investeringsinntekter76,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 249,0 mill. kr (125 770 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 32,3 mill. kr (16 311 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy496,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån54,3
- Pensjonsmidler323,5
- Bankinnskudd84,0
- Fordringer og premieavvik24,5
- Sum eiendeler982,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)575,0
- Kortsiktig gjeld41,7
- Egenkapital365,8
- Sum gjeld og egenkapital982,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 319,8 | 162 650 | 21,1 |
| 2024 | 305,0 | 152 038 | 15,9 |
| 2023 | 286,0 | 144 232 | 22,8 |
| 2022 | 277,4 | 141 124 | 6,0 |
| 2021 | 250,7 | 126 251 | 18,3 |
| 2020 | 237,5 | 119 956 | 9,4 |
| 2019 | 232,9 | – | – |
| 2018 | 224,6 | – | – |
| 2017 | 222,1 | – | – |
| 2016 | 211,1 | – | – |
| 2015 | 198,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 34,3 | 297,5 | 90,3 |
| 2024 | 34,2 | 274,2 | 75,0 |
| 2023 | 35,3 | 268,0 | 66,7 |
| 2022 | 17,6 | 260,2 | 52,3 |
| 2021 | 14,3 | 256,3 | 47,3 |
| 2020 | 63,8 | 249,0 | 32,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.