Regnskapet til Lesja kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 18,3 mill. kr (6,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten108,3
- Skatt på inntekt og formue51,1
- Eiendomsskatt7,4
- Andre skatter7,6
- Andre tilskudd fra staten1,1
- Tilskudd og overføringer fra andre38,3
- Brukerbetalinger6,9
- Salg og utleie45,3
- Sum driftsinntekter265,9
Utgifter
- Lønn131,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift22,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen21,3
- Tilskudd og overføringer til andre24,3
- Avskrivninger17,7
- Sum driftsutgifter261,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 250,7 mill. kr i alt (126 251 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 997 kr
85,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende31,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering10,8
- Institusjonslokaler6,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,5
- Annet forebyggende helsearbeid0,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 681 kr
43,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole33,8
- Skolelokaler6,2
- Skoleskyss1,4
- Skolefritidstilbud1,0
- Voksenopplæring0,6
Næring og landbruk11 170 kr
22,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg7,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Vann, avløp og renovasjon10 911 kr
21,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,8
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,2
- Distribusjon av vann5,1
- Avløpsrensing2,5
- Produksjon av vann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Barnehage10 309 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage16,1
- Barnehagelokaler og skyss3,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter7 279 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon13,3
- Årets premieavvik−11,9
- Diverse fellesutgifter9,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,0
- Premiefond−2,7
- Administrasjonslokaler2,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,8
Barnevern4 363 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,9
Veier og samferdsel3 299 kr
6,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier6,6
Plan, byggesak og miljø3 180 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,0
- Plansaksbehandling1,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,9
- Rekreasjon i tettsted0,1
Kultur, idrett og fritid3 126 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,5
- Kulturskoler1,3
- Bibliotek0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,3
- Kommunale kulturbygg0,1
Brann og beredskap2 258 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Kommunale boliger1 722 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 393 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll1 347 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon0,6
Sosiale tjenester og NAV967 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold1,7
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid−0,1
- Introduksjonsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Interkommunalt samarbeid og annet247 kr
0,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 15,7 mill. kr på investeringer (7 920 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr14,3
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Sum investeringsutgifter15,7
Betalt med
- Nye lån12,1
- Momskompensasjon0,6
- Tilskudd fra andre0,5
- Salg av eiendom og utstyr1,5
- Sum investeringsinntekter14,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 256,3 mill. kr (129 064 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 47,3 mill. kr (23 815 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy490,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån54,7
- Pensjonsmidler317,7
- Bankinnskudd90,7
- Fordringer og premieavvik32,2
- Sum eiendeler986,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)572,1
- Kortsiktig gjeld35,4
- Egenkapital378,5
- Sum gjeld og egenkapital986,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 319,8 | 162 650 | 21,1 |
| 2024 | 305,0 | 152 038 | 15,9 |
| 2023 | 286,0 | 144 232 | 22,8 |
| 2022 | 277,4 | 141 124 | 6,0 |
| 2021 | 250,7 | 126 251 | 18,3 |
| 2020 | 237,5 | 119 956 | 9,4 |
| 2019 | 232,9 | – | – |
| 2018 | 224,6 | – | – |
| 2017 | 222,1 | – | – |
| 2016 | 211,1 | – | – |
| 2015 | 198,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 34,3 | 297,5 | 90,3 |
| 2024 | 34,2 | 274,2 | 75,0 |
| 2023 | 35,3 | 268,0 | 66,7 |
| 2022 | 17,6 | 260,2 | 52,3 |
| 2021 | 14,3 | 256,3 | 47,3 |
| 2020 | 63,8 | 249,0 | 32,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.