Regnskapet til Lesja kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 22,8 mill. kr (7,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten106,3
- Skatt på inntekt og formue60,4
- Eiendomsskatt11,7
- Andre skatter7,8
- Andre tilskudd fra staten0,4
- Tilskudd og overføringer fra andre60,7
- Brukerbetalinger8,5
- Salg og utleie51,9
- Sum driftsinntekter307,7
Utgifter
- Lønn154,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift22,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift45,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen26,7
- Tilskudd og overføringer til andre28,4
- Avskrivninger18,3
- Sum driftsutgifter295,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 286,0 mill. kr i alt (144 232 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg53 946 kr
107,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende38,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon33,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering17,2
- Institusjonslokaler8,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,7
- Annet forebyggende helsearbeid0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 714 kr
51,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole38,5
- Skolelokaler8,6
- Skoleskyss1,5
- Skolefritidstilbud1,3
- Voksenopplæring1,1
Vann, avløp og renovasjon12 274 kr
24,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,1
- Distribusjon av vann5,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,6
- Produksjon av vann2,5
- Avløpsrensing1,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
Barnehage11 986 kr
23,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,1
- Barnehagelokaler og skyss3,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Næring og landbruk11 030 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,1
- Kommunal næringsvirksomhet2,2
Veier og samferdsel6 443 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier12,8
Barnevern4 319 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Kultur, idrett og fritid4 067 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,1
- Bibliotek1,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Kulturskoler0,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,6
- Muséer0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
Sosiale tjenester og NAV4 045 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,6
- Introduksjonsordningen2,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
- Ytelse til livsopphold0,6
- Kvalifiseringsordningen0,1
Plan, byggesak og miljø3 760 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,3
- Kart og oppmåling2,1
- Plansaksbehandling1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Rekreasjon i tettsted0,1
Brann og beredskap2 576 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,6
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Politisk styring og kontroll1 845 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon0,8
Kommunale boliger1 642 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 463 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,9
Interkommunalt samarbeid og annet26 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−904 kr
−1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−17,7
- Administrasjon15,1
- Premiefond−6,5
- Administrasjonslokaler3,5
- Diverse fellesutgifter2,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik0,6
- Pensjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 36,8 mill. kr på investeringer (18 542 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr35,3
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter36,8
Betalt med
- Nye lån15,3
- Momskompensasjon5,2
- Tilskudd fra andre1,0
- Salg av eiendom og utstyr0,0
- Sum investeringsinntekter21,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 268,0 mill. kr (135 139 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 66,7 mill. kr (33 658 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy505,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån57,4
- Pensjonsmidler366,9
- Bankinnskudd98,6
- Fordringer og premieavvik47,9
- Sum eiendeler1 075,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)629,5
- Kortsiktig gjeld45,1
- Egenkapital401,1
- Sum gjeld og egenkapital1 075,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 319,8 | 162 650 | 21,1 |
| 2024 | 305,0 | 152 038 | 15,9 |
| 2023 | 286,0 | 144 232 | 22,8 |
| 2022 | 277,4 | 141 124 | 6,0 |
| 2021 | 250,7 | 126 251 | 18,3 |
| 2020 | 237,5 | 119 956 | 9,4 |
| 2019 | 232,9 | – | – |
| 2018 | 224,6 | – | – |
| 2017 | 222,1 | – | – |
| 2016 | 211,1 | – | – |
| 2015 | 198,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 34,3 | 297,5 | 90,3 |
| 2024 | 34,2 | 274,2 | 75,0 |
| 2023 | 35,3 | 268,0 | 66,7 |
| 2022 | 17,6 | 260,2 | 52,3 |
| 2021 | 14,3 | 256,3 | 47,3 |
| 2020 | 63,8 | 249,0 | 32,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.