Regnskapet til Lesja kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,9 mill. kr (5,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten114,9
- Skatt på inntekt og formue60,1
- Eiendomsskatt11,5
- Andre skatter7,9
- Andre tilskudd fra staten0,6
- Tilskudd og overføringer fra andre58,7
- Brukerbetalinger8,7
- Salg og utleie57,7
- Sum driftsinntekter320,2
Utgifter
- Lønn166,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift29,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen29,1
- Tilskudd og overføringer til andre26,2
- Avskrivninger18,7
- Sum driftsutgifter314,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 305,0 mill. kr i alt (152 038 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg53 757 kr
107,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon33,3
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger20,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer19,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,2
- Institusjonslokaler7,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste3,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 572 kr
51,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole39,9
- Skolelokaler7,5
- Skolefritidstilbud1,7
- Skoleskyss1,5
- Voksenopplæring0,8
Vann, avløp og renovasjon12 453 kr
25,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall8,7
- Distribusjon av vann5,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,1
- Produksjon av vann2,4
- Avløpsrensing2,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,3
Barnehage12 129 kr
24,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,6
- Barnehagelokaler og skyss2,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,9
Næring og landbruk11 962 kr
24,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg7,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,0
- Kommunal næringsvirksomhet2,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 547 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon15,8
- Årets premieavvik−8,1
- Premiefond−6,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,4
- Administrasjonslokaler3,6
- Diverse fellesutgifter2,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,3
- Pensjon0,1
Plan, byggesak og miljø4 520 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,0
- Kart og oppmåling2,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
- Rekreasjon i tettsted0,1
Veier og samferdsel4 492 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,0
Barnevern4 301 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste5,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Sosiale tjenester og NAV4 278 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,8
- Introduksjonsordningen2,8
- Ytelse til livsopphold1,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,8
- Kvalifiseringsordningen0,0
Kultur, idrett og fritid3 867 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,7
- Kulturskoler1,4
- Bibliotek1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,9
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
Brann og beredskap2 717 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,9
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Politisk styring og kontroll2 418 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 580 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,2
- Gravplasser og krematorier0,0
Kommunale boliger1 431 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Interkommunalt samarbeid og annet15 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 35,7 mill. kr på investeringer (17 812 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr34,2
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter35,7
Betalt med
- Nye lån22,2
- Momskompensasjon5,2
- Tilskudd fra andre1,3
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter28,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 274,2 mill. kr (136 674 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 75,0 mill. kr (37 381 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy520,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån60,0
- Pensjonsmidler388,4
- Bankinnskudd90,5
- Fordringer og premieavvik48,2
- Sum eiendeler1 107,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)655,4
- Kortsiktig gjeld35,5
- Egenkapital416,4
- Sum gjeld og egenkapital1 107,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 319,8 | 162 650 | 21,1 |
| 2024 | 305,0 | 152 038 | 15,9 |
| 2023 | 286,0 | 144 232 | 22,8 |
| 2022 | 277,4 | 141 124 | 6,0 |
| 2021 | 250,7 | 126 251 | 18,3 |
| 2020 | 237,5 | 119 956 | 9,4 |
| 2019 | 232,9 | – | – |
| 2018 | 224,6 | – | – |
| 2017 | 222,1 | – | – |
| 2016 | 211,1 | – | – |
| 2015 | 198,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 34,3 | 297,5 | 90,3 |
| 2024 | 34,2 | 274,2 | 75,0 |
| 2023 | 35,3 | 268,0 | 66,7 |
| 2022 | 17,6 | 260,2 | 52,3 |
| 2021 | 14,3 | 256,3 | 47,3 |
| 2020 | 63,8 | 249,0 | 32,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.