Regnskapet til Lesja kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 6,0 mill. kr (2,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten103,2
- Skatt på inntekt og formue61,6
- Eiendomsskatt7,1
- Andre skatter7,7
- Andre tilskudd fra staten0,2
- Tilskudd og overføringer fra andre49,6
- Brukerbetalinger7,9
- Salg og utleie46,4
- Sum driftsinntekter283,7
Utgifter
- Lønn148,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen23,8
- Tilskudd og overføringer til andre25,5
- Avskrivninger17,8
- Sum driftsutgifter289,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 277,4 mill. kr i alt (141 124 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg50 306 kr
98,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende35,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon32,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,0
- Institusjonslokaler7,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 619 kr
44,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole35,6
- Skolelokaler6,2
- Skoleskyss1,4
- Skolefritidstilbud1,0
- Voksenopplæring0,3
Næring og landbruk11 886 kr
23,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,2
- Kommunal næringsvirksomhet1,9
Barnehage10 914 kr
21,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage17,5
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,3
Vann, avløp og renovasjon10 315 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,5
- Distribusjon av vann5,5
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,7
- Produksjon av vann2,3
- Avløpsrensing1,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 063 kr
19,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,0
- Årets premieavvik−7,2
- Premiefond−6,2
- Administrasjonslokaler2,1
- Diverse fellesutgifter1,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,9
Barnevern4 590 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste4,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Plan, byggesak og miljø4 463 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling2,4
- Naturforvaltning og friluftsliv2,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,1
- Plansaksbehandling1,9
- Rekreasjon i tettsted0,1
Veier og samferdsel3 884 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,6
Kultur, idrett og fritid3 385 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Kulturskoler1,1
- Bibliotek1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
- Kunstformidling0,0
Brann og beredskap2 728 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,8
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Sosiale tjenester og NAV1 956 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,3
- Ytelse til livsopphold0,2
- Introduksjonsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 412 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll1 358 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,0
- Kontroll og revisjon0,7
Kommunale boliger1 126 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Interkommunalt samarbeid og annet120 kr
0,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 18,8 mill. kr på investeringer (9 578 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr17,6
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter18,8
Betalt med
- Nye lån14,9
- Momskompensasjon1,1
- Salg av eiendom og utstyr1,8
- Sum investeringsinntekter17,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 260,2 mill. kr (132 327 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 52,3 mill. kr (26 583 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy487,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån57,0
- Pensjonsmidler338,9
- Bankinnskudd100,0
- Fordringer og premieavvik26,0
- Sum eiendeler1 009,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)599,8
- Kortsiktig gjeld35,5
- Egenkapital374,6
- Sum gjeld og egenkapital1 009,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 319,8 | 162 650 | 21,1 |
| 2024 | 305,0 | 152 038 | 15,9 |
| 2023 | 286,0 | 144 232 | 22,8 |
| 2022 | 277,4 | 141 124 | 6,0 |
| 2021 | 250,7 | 126 251 | 18,3 |
| 2020 | 237,5 | 119 956 | 9,4 |
| 2019 | 232,9 | – | – |
| 2018 | 224,6 | – | – |
| 2017 | 222,1 | – | – |
| 2016 | 211,1 | – | – |
| 2015 | 198,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 34,3 | 297,5 | 90,3 |
| 2024 | 34,2 | 274,2 | 75,0 |
| 2023 | 35,3 | 268,0 | 66,7 |
| 2022 | 17,6 | 260,2 | 52,3 |
| 2021 | 14,3 | 256,3 | 47,3 |
| 2020 | 63,8 | 249,0 | 32,3 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.