Regnskapet til Lillesand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 21,2 mill. kr (1,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten406,3
- Skatt på inntekt og formue475,3
- Eiendomsskatt48,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten53,4
- Tilskudd og overføringer fra andre166,1
- Brukerbetalinger20,7
- Salg og utleie150,3
- Sum driftsinntekter1 320,3
Utgifter
- Lønn605,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift170,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift143,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen238,0
- Tilskudd og overføringer til andre69,2
- Avskrivninger73,0
- Sum driftsutgifter1 298,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2025: 1,3 mrd. kr i alt (106 629 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 999 kr
437,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger128,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon128,4
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer73,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering43,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste23,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.21,5
- Institusjonslokaler12,0
- Annet forebyggende helsearbeid5,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 105 kr
273,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole211,6
- Skolelokaler30,9
- Skolefritidstilbud15,6
- Voksenopplæring10,5
- Skoleskyss4,6
Barnehage13 379 kr
158,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage137,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage16,0
- Barnehagelokaler og skyss5,2
Vann, avløp og renovasjon9 150 kr
108,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall49,8
- Distribusjon av vann20,3
- Avløpsrensing15,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann12,1
- Produksjon av vann7,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,6
Sosiale tjenester og NAV5 383 kr
63,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold20,9
- Introduksjonsordningen13,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,2
- Tilbud til personer med rusproblemer5,4
- Kvalifiseringsordningen3,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,2
Kultur, idrett og fritid3 123 kr
36,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg9,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg7,0
- Kommunale kulturbygg5,3
- Bibliotek3,9
- Kulturskoler3,0
- Kino2,4
- Aktivitetstilbud barn og unge2,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,0
- Muséer1,5
Barnevern2 807 kr
33,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet19,4
- Barnevernstjeneste8,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,1
Plan, byggesak og miljø2 696 kr
31,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,3
- Naturforvaltning og friluftsliv9,0
- Rekreasjon i tettsted6,1
- Plansaksbehandling3,2
- Kart og oppmåling2,3
Veier og samferdsel2 337 kr
27,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier25,8
- Samferdsel og transporttiltak1,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 048 kr
24,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−64,7
- Administrasjon55,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik22,9
- Administrasjonslokaler5,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,3
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,3
- Årets premieavvik0,2
Næring og landbruk1 290 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet8,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,0
Brann og beredskap1 165 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,4
- Forebygging av branner og andre ulykker2,4
Kommunale boliger1 055 kr
12,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger12,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser753 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,2
- Gravplasser og krematorier1,7
Politisk styring og kontroll675 kr
8,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,6
- Kontroll og revisjon2,3
Interkommunalt samarbeid og annet663 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,5
- Interkommunale samarbeid0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2025 brukte kommunen 111,2 mill. kr på investeringer (9 403 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr108,4
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler2,4
- Sum investeringsutgifter111,2
Betalt med
- Nye lån84,9
- Momskompensasjon4,8
- Tilskudd fra andre16,2
- Salg av eiendom og utstyr4,5
- Sum investeringsinntekter110,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2025. Lånene var 1,9 mrd. kr (161 567 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 001,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån577,4
- Pensjonsmidler1 354,1
- Bankinnskudd218,9
- Fordringer og premieavvik171,0
- Sum eiendeler4 323,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 299,6
- Kortsiktig gjeld186,5
- Egenkapital837,0
- Sum gjeld og egenkapital4 323,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 260,6 | 106 629 | 21,2 |
| 2024 | 1 271,2 | 108 335 | −82,8 |
| 2023 | 1 145,2 | 99 388 | −17,8 |
| 2022 | 1 078,3 | 94 427 | −2,7 |
| 2021 | 1 015,2 | 90 008 | 14,7 |
| 2020 | 944,9 | 84 516 | 19,6 |
| 2019 | 943,3 | – | – |
| 2018 | 891,3 | – | – |
| 2017 | 821,9 | – | – |
| 2016 | 767,0 | – | – |
| 2015 | 744,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 108,4 | 1 910,0 | – |
| 2024 | 155,3 | 1 875,6 | – |
| 2023 | 125,8 | 1 726,4 | 70,2 |
| 2022 | 143,8 | 1 708,8 | 80,6 |
| 2021 | 63,4 | 1 713,2 | 78,1 |
| 2020 | 252,3 | 1 541,6 | 53,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.