Regnskapet til Lillesand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −82,8 mill. kr (−6,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten381,2
- Skatt på inntekt og formue401,6
- Eiendomsskatt31,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten67,4
- Tilskudd og overføringer fra andre193,1
- Brukerbetalinger21,8
- Salg og utleie117,6
- Sum driftsinntekter1 213,6
Utgifter
- Lønn608,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift157,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift183,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen203,7
- Tilskudd og overføringer til andre74,1
- Avskrivninger73,4
- Sum driftsutgifter1 300,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,3 mrd. kr i alt (108 335 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 748 kr
431,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger178,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon111,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering40,6
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer40,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste23,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.18,4
- Institusjonslokaler11,8
- Annet forebyggende helsearbeid4,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 767 kr
278,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole216,3
- Skolelokaler32,4
- Skolefritidstilbud13,2
- Voksenopplæring12,0
- Skoleskyss5,0
Barnehage12 287 kr
144,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage124,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage13,7
- Barnehagelokaler og skyss5,5
Vann, avløp og renovasjon9 513 kr
111,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann48,5
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall26,2
- Avløpsrensing15,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann12,7
- Produksjon av vann6,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Sosiale tjenester og NAV6 352 kr
74,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid24,7
- Ytelse til livsopphold19,4
- Introduksjonsordningen18,5
- Kvalifiseringsordningen3,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,3
- Tilbud til personer med rusproblemer3,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,3
Plan, byggesak og miljø3 249 kr
38,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,7
- Naturforvaltning og friluftsliv11,2
- Rekreasjon i tettsted6,2
- Plansaksbehandling4,1
- Kart og oppmåling2,9
Kultur, idrett og fritid3 134 kr
36,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg9,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,8
- Kommunale kulturbygg4,9
- Bibliotek3,6
- Kulturskoler3,0
- Muséer2,7
- Kino2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,2
Veier og samferdsel2 633 kr
30,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier29,7
- Samferdsel og transporttiltak1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 545 kr
29,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon52,1
- Premiefond−46,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik23,6
- Årets premieavvik−6,9
- Administrasjonslokaler4,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,2
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,3
Barnevern2 179 kr
25,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,0
- Barnevernstjeneste8,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,2
Næring og landbruk1 324 kr
15,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet8,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Interkommunalt samarbeid og annet1 104 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde12,5
- Interkommunale samarbeid0,4
Brann og beredskap1 052 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,2
- Forebygging av branner og andre ulykker2,1
Kommunale boliger1 000 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser822 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,7
- Gravplasser og krematorier3,0
Politisk styring og kontroll626 kr
7,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,4
- Kontroll og revisjon2,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 157,9 mill. kr på investeringer (13 459 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr155,3
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler2,2
- Sum investeringsutgifter157,9
Betalt med
- Nye lån80,8
- Momskompensasjon10,6
- Tilskudd fra andre47,2
- Salg av eiendom og utstyr17,7
- Sum investeringsinntekter156,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,9 mrd. kr (159 846 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 974,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån543,5
- Pensjonsmidler1 201,3
- Bankinnskudd171,8
- Fordringer og premieavvik207,6
- Sum eiendeler4 099,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 094,2
- Kortsiktig gjeld171,7
- Egenkapital833,1
- Sum gjeld og egenkapital4 099,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 260,6 | 106 629 | 21,2 |
| 2024 | 1 271,2 | 108 335 | −82,8 |
| 2023 | 1 145,2 | 99 388 | −17,8 |
| 2022 | 1 078,3 | 94 427 | −2,7 |
| 2021 | 1 015,2 | 90 008 | 14,7 |
| 2020 | 944,9 | 84 516 | 19,6 |
| 2019 | 943,3 | – | – |
| 2018 | 891,3 | – | – |
| 2017 | 821,9 | – | – |
| 2016 | 767,0 | – | – |
| 2015 | 744,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 108,4 | 1 910,0 | – |
| 2024 | 155,3 | 1 875,6 | – |
| 2023 | 125,8 | 1 726,4 | 70,2 |
| 2022 | 143,8 | 1 708,8 | 80,6 |
| 2021 | 63,4 | 1 713,2 | 78,1 |
| 2020 | 252,3 | 1 541,6 | 53,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.