Regnskapet til Lillesand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −2,7 mill. kr (−0,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten311,1
- Skatt på inntekt og formue429,4
- Eiendomsskatt32,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten33,3
- Tilskudd og overføringer fra andre174,4
- Brukerbetalinger25,3
- Salg og utleie98,9
- Sum driftsinntekter1 104,5
Utgifter
- Lønn541,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift134,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift142,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen165,6
- Tilskudd og overføringer til andre59,6
- Avskrivninger69,6
- Sum driftsutgifter1 114,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,1 mrd. kr i alt (94 427 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 554 kr
383,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende197,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon98,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering30,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste21,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,9
- Institusjonslokaler12,4
- Annet forebyggende helsearbeid7,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 212 kr
242,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole185,6
- Skolelokaler30,7
- Skolefritidstilbud12,2
- Voksenopplæring9,8
- Skoleskyss3,9
Barnehage10 642 kr
121,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage104,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,5
- Barnehagelokaler og skyss5,4
Vann, avløp og renovasjon5 395 kr
61,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall21,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann11,9
- Distribusjon av vann10,5
- Avløpsrensing10,0
- Produksjon av vann6,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 680 kr
53,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon76,7
- Premiefond−32,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik13,1
- Årets premieavvik−10,0
- Administrasjonslokaler3,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,0
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV3 637 kr
41,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,9
- Ytelse til livsopphold12,8
- Introduksjonsordningen4,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,9
- Tilbud til personer med rusproblemer3,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,0
- Kvalifiseringsordningen1,5
Plan, byggesak og miljø3 104 kr
35,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv11,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering9,8
- Rekreasjon i tettsted6,5
- Plansaksbehandling5,1
- Kart og oppmåling2,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Kultur, idrett og fritid2 918 kr
33,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg9,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,4
- Kommunale kulturbygg4,7
- Bibliotek3,3
- Aktivitetstilbud barn og unge3,0
- Kulturskoler2,6
- Kino2,4
- Muséer1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
Barnevern2 011 kr
23,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,1
- Barnevernstjeneste8,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,6
Veier og samferdsel1 719 kr
19,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier18,5
- Samferdsel og transporttiltak1,1
Næring og landbruk1 687 kr
19,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,6
- Kommunal næringsvirksomhet8,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
Brann og beredskap987 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,3
- Forebygging av branner og andre ulykker1,9
Kommunale boliger880 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Interkommunalt samarbeid og annet709 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,6
- Interkommunale samarbeid0,5
Kirke, livssyn og gravplasser646 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,4
- Gravplasser og krematorier1,0
Politisk styring og kontroll645 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,8
- Kontroll og revisjon2,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 145,8 mill. kr på investeringer (12 767 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr143,8
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,9
- Sum investeringsutgifter145,8
Betalt med
- Nye lån105,7
- Momskompensasjon17,2
- Tilskudd fra andre18,5
- Salg av eiendom og utstyr13,9
- Sum investeringsinntekter155,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,7 mrd. kr (149 645 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 80,6 mill. kr (7 060 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 850,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån452,7
- Pensjonsmidler1 031,5
- Bankinnskudd278,8
- Fordringer og premieavvik136,6
- Sum eiendeler3 750,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 759,3
- Kortsiktig gjeld142,4
- Egenkapital848,9
- Sum gjeld og egenkapital3 750,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 260,6 | 106 629 | 21,2 |
| 2024 | 1 271,2 | 108 335 | −82,8 |
| 2023 | 1 145,2 | 99 388 | −17,8 |
| 2022 | 1 078,3 | 94 427 | −2,7 |
| 2021 | 1 015,2 | 90 008 | 14,7 |
| 2020 | 944,9 | 84 516 | 19,6 |
| 2019 | 943,3 | – | – |
| 2018 | 891,3 | – | – |
| 2017 | 821,9 | – | – |
| 2016 | 767,0 | – | – |
| 2015 | 744,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 108,4 | 1 910,0 | – |
| 2024 | 155,3 | 1 875,6 | – |
| 2023 | 125,8 | 1 726,4 | 70,2 |
| 2022 | 143,8 | 1 708,8 | 80,6 |
| 2021 | 63,4 | 1 713,2 | 78,1 |
| 2020 | 252,3 | 1 541,6 | 53,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.