Regnskapet til Lillesand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −17,8 mill. kr (−1,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten354,9
- Skatt på inntekt og formue399,7
- Eiendomsskatt33,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten59,2
- Tilskudd og overføringer fra andre176,1
- Brukerbetalinger22,7
- Salg og utleie104,7
- Sum driftsinntekter1 150,8
Utgifter
- Lønn579,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift141,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift139,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen173,9
- Tilskudd og overføringer til andre71,3
- Avskrivninger76,1
- Sum driftsutgifter1 182,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,1 mrd. kr i alt (99 388 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 791 kr
423,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende224,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon102,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering35,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste24,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.18,3
- Institusjonslokaler11,1
- Annet forebyggende helsearbeid5,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 046 kr
265,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole205,6
- Skolelokaler32,0
- Skolefritidstilbud13,7
- Voksenopplæring11,9
- Skoleskyss2,5
Barnehage11 443 kr
131,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage115,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage10,8
- Barnehagelokaler og skyss5,5
Vann, avløp og renovasjon5 838 kr
67,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg23,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann12,1
- Avløpsrensing11,3
- Distribusjon av vann10,2
- Produksjon av vann6,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,4
Sosiale tjenester og NAV5 435 kr
62,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,5
- Ytelse til livsopphold17,3
- Introduksjonsordningen14,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,7
- Tilbud til personer med rusproblemer3,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
- Kvalifiseringsordningen2,0
Plan, byggesak og miljø3 084 kr
35,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,5
- Naturforvaltning og friluftsliv10,8
- Rekreasjon i tettsted6,0
- Plansaksbehandling4,7
- Kart og oppmåling2,5
Kultur, idrett og fritid3 052 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg9,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,8
- Kommunale kulturbygg5,3
- Bibliotek3,8
- Kulturskoler2,9
- Kino2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Muséer1,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
Barnevern2 132 kr
24,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet13,1
- Barnevernstjeneste8,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,9
Veier og samferdsel2 014 kr
23,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier22,3
- Samferdsel og transporttiltak0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 572 kr
18,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon82,5
- Årets premieavvik−69,8
- Premiefond−16,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,5
- Administrasjonslokaler3,1
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,3
Brann og beredskap1 053 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,0
- Forebygging av branner og andre ulykker2,2
Kommunale boliger1 044 kr
12,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger12,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Næring og landbruk792 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet4,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,9
Interkommunalt samarbeid og annet736 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde8,1
- Interkommunale samarbeid0,3
Kirke, livssyn og gravplasser690 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,6
- Gravplasser og krematorier1,3
Politisk styring og kontroll666 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,8
- Kontroll og revisjon1,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 128,4 mill. kr på investeringer (11 145 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr125,8
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler2,2
- Sum investeringsutgifter128,4
Betalt med
- Nye lån76,2
- Momskompensasjon9,6
- Tilskudd fra andre32,2
- Salg av eiendom og utstyr7,8
- Sum investeringsinntekter125,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,7 mrd. kr (149 824 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 70,2 mill. kr (6 096 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 897,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån499,0
- Pensjonsmidler1 128,8
- Bankinnskudd190,8
- Fordringer og premieavvik191,6
- Sum eiendeler3 907,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 838,5
- Kortsiktig gjeld171,5
- Egenkapital897,5
- Sum gjeld og egenkapital3 907,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 260,6 | 106 629 | 21,2 |
| 2024 | 1 271,2 | 108 335 | −82,8 |
| 2023 | 1 145,2 | 99 388 | −17,8 |
| 2022 | 1 078,3 | 94 427 | −2,7 |
| 2021 | 1 015,2 | 90 008 | 14,7 |
| 2020 | 944,9 | 84 516 | 19,6 |
| 2019 | 943,3 | – | – |
| 2018 | 891,3 | – | – |
| 2017 | 821,9 | – | – |
| 2016 | 767,0 | – | – |
| 2015 | 744,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 108,4 | 1 910,0 | – |
| 2024 | 155,3 | 1 875,6 | – |
| 2023 | 125,8 | 1 726,4 | 70,2 |
| 2022 | 143,8 | 1 708,8 | 80,6 |
| 2021 | 63,4 | 1 713,2 | 78,1 |
| 2020 | 252,3 | 1 541,6 | 53,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.