Regnskapet til Lillesand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 14,7 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten135,7
- Skatt på inntekt og formue363,9
- Eiendomsskatt22,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten19,7
- Tilskudd og overføringer fra andre397,8
- Brukerbetalinger25,9
- Salg og utleie88,5
- Sum driftsinntekter1 054,1
Utgifter
- Lønn516,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift125,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift120,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen155,6
- Tilskudd og overføringer til andre60,3
- Avskrivninger66,0
- Sum driftsutgifter1 043,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,0 mrd. kr i alt (90 008 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 589 kr
367,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende192,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon96,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste19,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.17,7
- Institusjonslokaler10,7
- Annet forebyggende helsearbeid8,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 363 kr
229,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole178,8
- Skolelokaler27,2
- Skolefritidstilbud10,7
- Voksenopplæring9,5
- Skoleskyss3,5
Barnehage11 296 kr
127,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage110,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,1
- Barnehagelokaler og skyss5,4
Vann, avløp og renovasjon5 374 kr
60,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall18,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann11,2
- Distribusjon av vann11,0
- Avløpsrensing9,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg5,3
- Produksjon av vann4,7
Plan, byggesak og miljø2 954 kr
33,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv11,9
- Rekreasjon i tettsted7,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering7,1
- Plansaksbehandling4,9
- Kart og oppmåling2,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Sosiale tjenester og NAV2 953 kr
33,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid10,9
- Ytelse til livsopphold8,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,2
- Tilbud til personer med rusproblemer3,4
- Introduksjonsordningen3,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,7
- Kvalifiseringsordningen1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 934 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon63,4
- Årets premieavvik−30,2
- Premiefond−15,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik10,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,3
- Administrasjonslokaler2,2
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,2
Kultur, idrett og fritid2 767 kr
31,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg8,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,7
- Kommunale kulturbygg4,0
- Bibliotek3,1
- Aktivitetstilbud barn og unge2,9
- Kulturskoler2,5
- Kino2,4
- Muséer1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
Barnevern1 859 kr
21,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet11,2
- Barnevernstjeneste7,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,6
Veier og samferdsel1 733 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier18,7
- Samferdsel og transporttiltak0,8
Næring og landbruk1 099 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,8
- Kommunal næringsvirksomhet3,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,7
Interkommunalt samarbeid og annet961 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde10,1
- Interkommunale samarbeid0,7
Kommunale boliger901 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Brann og beredskap887 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Politisk styring og kontroll701 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,3
- Kontroll og revisjon2,6
Kirke, livssyn og gravplasser639 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,3
- Gravplasser og krematorier0,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 67,4 mill. kr på investeringer (5 972 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr63,4
- Tilskudd til andres investeringer2,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,7
- Sum investeringsutgifter67,4
Betalt med
- Nye lån13,4
- Momskompensasjon7,1
- Tilskudd fra andre38,0
- Salg av eiendom og utstyr10,8
- Sum investeringsinntekter69,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,7 mrd. kr (151 891 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 78,1 mill. kr (6 925 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 781,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån406,2
- Pensjonsmidler969,3
- Bankinnskudd395,8
- Fordringer og premieavvik118,6
- Sum eiendeler3 671,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 682,5
- Kortsiktig gjeld137,7
- Egenkapital851,2
- Sum gjeld og egenkapital3 671,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 260,6 | 106 629 | 21,2 |
| 2024 | 1 271,2 | 108 335 | −82,8 |
| 2023 | 1 145,2 | 99 388 | −17,8 |
| 2022 | 1 078,3 | 94 427 | −2,7 |
| 2021 | 1 015,2 | 90 008 | 14,7 |
| 2020 | 944,9 | 84 516 | 19,6 |
| 2019 | 943,3 | – | – |
| 2018 | 891,3 | – | – |
| 2017 | 821,9 | – | – |
| 2016 | 767,0 | – | – |
| 2015 | 744,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 108,4 | 1 910,0 | – |
| 2024 | 155,3 | 1 875,6 | – |
| 2023 | 125,8 | 1 726,4 | 70,2 |
| 2022 | 143,8 | 1 708,8 | 80,6 |
| 2021 | 63,4 | 1 713,2 | 78,1 |
| 2020 | 252,3 | 1 541,6 | 53,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.