Regnskapet til Lillesand kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 19,6 mill. kr (2,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten139,7
- Skatt på inntekt og formue306,9
- Eiendomsskatt21,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten26,8
- Tilskudd og overføringer fra andre377,9
- Brukerbetalinger26,5
- Salg og utleie82,2
- Sum driftsinntekter981,7
Utgifter
- Lønn498,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift114,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift102,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen136,6
- Tilskudd og overføringer til andre54,3
- Avskrivninger60,2
- Sum driftsutgifter966,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 944,9 mill. kr i alt (84 516 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 191 kr
326,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende165,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon97,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste16,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,6
- Institusjonslokaler9,2
- Annet forebyggende helsearbeid3,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 836 kr
210,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole165,6
- Skolelokaler22,4
- Skolefritidstilbud10,1
- Voksenopplæring9,0
- Skoleskyss3,6
Barnehage10 814 kr
120,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage104,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage11,3
- Barnehagelokaler og skyss5,2
Vann, avløp og renovasjon4 857 kr
54,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall20,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,5
- Distribusjon av vann9,6
- Avløpsrensing8,5
- Produksjon av vann4,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 580 kr
51,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon57,5
- Årets premieavvik−13,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,7
- Premiefond−6,4
- Administrasjonslokaler2,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,9
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,2
Sosiale tjenester og NAV3 056 kr
34,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,1
- Ytelse til livsopphold5,9
- Introduksjonsordningen5,3
- Tilbud til personer med rusproblemer4,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,4
- Kvalifiseringsordningen1,5
Kultur, idrett og fritid2 457 kr
27,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg7,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,4
- Kommunale kulturbygg3,6
- Bibliotek2,9
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Kulturskoler2,4
- Kino1,9
- Muséer1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
Plan, byggesak og miljø2 411 kr
27,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv10,0
- Rekreasjon i tettsted6,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,5
- Plansaksbehandling3,8
- Kart og oppmåling0,7
- Kulturminneforvaltning0,1
Barnevern2 010 kr
22,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet13,3
- Barnevernstjeneste6,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,3
Veier og samferdsel1 369 kr
15,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier14,5
- Samferdsel og transporttiltak0,8
Næring og landbruk1 137 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet8,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,9
Brann og beredskap943 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker7,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,8
Kommunale boliger774 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser728 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn1,3
- Gravplasser og krematorier0,9
Politisk styring og kontroll720 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,6
- Kontroll og revisjon2,4
Interkommunalt samarbeid og annet629 kr
7,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde6,4
- Interkommunale samarbeid0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 254,2 mill. kr på investeringer (22 733 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr252,3
- Kjøp av aksjer og andeler1,9
- Sum investeringsutgifter254,2
Betalt med
- Nye lån192,0
- Momskompensasjon37,1
- Tilskudd fra andre19,8
- Salg av eiendom og utstyr23,1
- Sum investeringsinntekter272,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,5 mrd. kr (137 891 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 53,7 mill. kr (4 806 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 809,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån356,7
- Pensjonsmidler959,4
- Bankinnskudd250,0
- Fordringer og premieavvik81,6
- Sum eiendeler3 456,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 527,9
- Kortsiktig gjeld129,5
- Egenkapital799,5
- Sum gjeld og egenkapital3 456,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 260,6 | 106 629 | 21,2 |
| 2024 | 1 271,2 | 108 335 | −82,8 |
| 2023 | 1 145,2 | 99 388 | −17,8 |
| 2022 | 1 078,3 | 94 427 | −2,7 |
| 2021 | 1 015,2 | 90 008 | 14,7 |
| 2020 | 944,9 | 84 516 | 19,6 |
| 2019 | 943,3 | – | – |
| 2018 | 891,3 | – | – |
| 2017 | 821,9 | – | – |
| 2016 | 767,0 | – | – |
| 2015 | 744,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 108,4 | 1 910,0 | – |
| 2024 | 155,3 | 1 875,6 | – |
| 2023 | 125,8 | 1 726,4 | 70,2 |
| 2022 | 143,8 | 1 708,8 | 80,6 |
| 2021 | 63,4 | 1 713,2 | 78,1 |
| 2020 | 252,3 | 1 541,6 | 53,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.