Regnskapet til Lund kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,3 mill. kr (2,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten127,8
- Skatt på inntekt og formue80,2
- Eiendomsskatt7,7
- Andre skatter1,0
- Andre tilskudd fra staten14,2
- Tilskudd og overføringer fra andre36,3
- Brukerbetalinger7,9
- Salg og utleie19,4
- Sum driftsinntekter294,4
Utgifter
- Lønn147,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift36,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift28,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen48,9
- Tilskudd og overføringer til andre17,4
- Avskrivninger15,2
- Sum driftsutgifter294,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 281,1 mill. kr i alt (88 551 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg29 637 kr
94,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon37,2
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende25,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering10,3
- Institusjonslokaler3,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 078 kr
70,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole57,6
- Skolelokaler9,3
- Voksenopplæring1,4
- Skolefritidstilbud1,1
- Skoleskyss0,7
Barnehage10 241 kr
32,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage26,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,7
- Barnehagelokaler og skyss1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 457 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,2
- Administrasjonslokaler2,1
- Premiefond−1,6
- Årets premieavvik−1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnevern4 864 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,5
- Barnevernstjeneste2,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Kultur, idrett og fritid4 624 kr
14,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,8
- Kulturskoler2,6
- Kommunale kulturbygg1,9
- Bibliotek1,7
- Aktivitetstilbud barn og unge1,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,8
- Kunstformidling0,7
- Muséer0,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Kino0,0
Vann, avløp og renovasjon2 346 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,5
- Distribusjon av vann2,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
- Produksjon av vann0,8
- Avløpsrensing0,5
Sosiale tjenester og NAV1 887 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,6
- Introduksjonsordningen1,9
- Ytelse til livsopphold0,9
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Veier og samferdsel1 323 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,2
Politisk styring og kontroll1 138 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon0,8
Kirke, livssyn og gravplasser1 088 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,5
- Gravplasser og krematorier0,4
Kommunale boliger842 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger2,7
Plan, byggesak og miljø829 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,7
- Kart og oppmåling0,4
- Plansaksbehandling0,0
- Kulturminneforvaltning0,0
Brann og beredskap677 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Næring og landbruk520 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 18,8 mill. kr på investeringer (5 923 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr17,7
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter18,8
Betalt med
- Nye lån10,8
- Momskompensasjon1,9
- Tilskudd fra andre1,8
- Salg av eiendom og utstyr4,1
- Tilbakebetalte utlån0,7
- Sum investeringsinntekter19,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 274,6 mill. kr (86 524 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 18,2 mill. kr (5 721 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy373,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån45,0
- Pensjonsmidler324,7
- Bankinnskudd74,3
- Fordringer og premieavvik36,3
- Sum eiendeler854,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)608,3
- Kortsiktig gjeld45,7
- Egenkapital200,0
- Sum gjeld og egenkapital854,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 404,9 | 125 383 | 24,2 |
| 2024 | 372,9 | 114 416 | −1,1 |
| 2023 | 357,3 | 110 746 | −3,8 |
| 2022 | 330,6 | 103 114 | 4,0 |
| 2021 | 293,3 | 92 287 | 15,6 |
| 2020 | 281,1 | 88 551 | 8,3 |
| 2019 | 284,8 | – | – |
| 2018 | 285,7 | – | – |
| 2017 | 268,2 | – | – |
| 2016 | 253,4 | – | – |
| 2015 | 247,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 6,7 | 267,5 | 45,1 |
| 2024 | 16,0 | 273,5 | 34,6 |
| 2023 | 14,3 | 279,0 | 36,9 |
| 2022 | 28,0 | 286,5 | 41,5 |
| 2021 | 36,9 | 282,7 | 32,6 |
| 2020 | 17,7 | 274,6 | 18,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.