Regnskapet til Lunner kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −32,8 mill. kr (−3,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten326,0
- Skatt på inntekt og formue286,5
- Eiendomsskatt24,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten41,9
- Tilskudd og overføringer fra andre114,2
- Brukerbetalinger25,8
- Salg og utleie59,9
- Sum driftsinntekter878,2
Utgifter
- Lønn422,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift100,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift112,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen163,0
- Tilskudd og overføringer til andre56,2
- Avskrivninger49,5
- Sum driftsutgifter904,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 863,8 mill. kr i alt (92 318 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 734 kr
334,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende162,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon83,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering45,1
- Institusjonslokaler19,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.8,0
- Annet forebyggende helsearbeid4,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 983 kr
187,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole131,3
- Skolelokaler28,2
- Voksenopplæring16,1
- Skolefritidstilbud6,7
- Skoleskyss4,6
Barnehage12 016 kr
112,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage95,6
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,8
- Barnehagelokaler og skyss8,0
Sosiale tjenester og NAV5 049 kr
47,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold14,6
- Introduksjonsordningen14,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,0
- Kvalifiseringsordningen2,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,3
Barnevern3 670 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet16,8
- Barnevernstjeneste13,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,8
Vann, avløp og renovasjon3 587 kr
33,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing11,2
- Distribusjon av vann9,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,5
- Produksjon av vann3,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
Interkommunalt samarbeid og annet3 004 kr
28,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid22,4
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,7
Kultur, idrett og fritid2 092 kr
19,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,6
- Bibliotek2,8
- Aktivitetstilbud barn og unge2,5
- Kulturskoler2,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,6
- Kunstformidling0,5
- Muséer0,4
- Kommunale kulturbygg0,2
Veier og samferdsel1 445 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,5
Kommunale boliger1 394 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,0
Brann og beredskap1 281 kr
12,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,2
Plan, byggesak og miljø988 kr
9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,2
- Kart og oppmåling1,9
- Plansaksbehandling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Rekreasjon i tettsted0,0
Politisk styring og kontroll735 kr
6,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,3
- Kontroll og revisjon1,6
Kirke, livssyn og gravplasser636 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,5
- Gravplasser og krematorier0,4
Næring og landbruk475 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter231 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−61,2
- Administrasjon50,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik10,7
- Premiefond−5,5
- Administrasjonslokaler3,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,1
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 184,7 mill. kr på investeringer (19 740 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr124,6
- Tilskudd til andres investeringer4,1
- Kjøp av aksjer og andeler56,1
- Sum investeringsutgifter184,7
Betalt med
- Nye lån72,0
- Momskompensasjon14,5
- Tilskudd fra andre39,7
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Salg av aksjer og andeler54,5
- Tilbakebetalte utlån3,3
- Sum investeringsinntekter184,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,1 mrd. kr (117 280 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 56,2 mill. kr (6 010 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 511,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån200,3
- Pensjonsmidler888,6
- Bankinnskudd152,1
- Fordringer og premieavvik163,9
- Sum eiendeler2 916,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 979,9
- Kortsiktig gjeld141,6
- Egenkapital794,8
- Sum gjeld og egenkapital2 916,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 922,5 | 97 482 | 34,7 |
| 2024 | 906,6 | 96 237 | −27,2 |
| 2023 | 863,8 | 92 318 | −32,8 |
| 2022 | 774,1 | 83 169 | 20,9 |
| 2021 | 718,2 | 78 543 | 42,2 |
| 2020 | 680,9 | 75 140 | 20,3 |
| 2019 | 686,0 | – | – |
| 2018 | 678,0 | – | – |
| 2017 | 647,3 | – | – |
| 2016 | 621,0 | – | – |
| 2015 | 579,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 69,9 | 1 185,5 | 64,4 |
| 2024 | 168,8 | 1 145,3 | 29,4 |
| 2023 | 124,6 | 1 097,4 | 56,2 |
| 2022 | 100,9 | 1 024,4 | 84,7 |
| 2021 | 64,9 | 1 036,3 | 61,2 |
| 2020 | 143,8 | 1 050,2 | 31,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.