Regnskapet til Målselv kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 14,1 mill. kr (1,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten248,3
- Skatt på inntekt og formue203,1
- Eiendomsskatt26,5
- Andre skatter5,8
- Andre tilskudd fra staten37,0
- Tilskudd og overføringer fra andre120,6
- Brukerbetalinger25,7
- Salg og utleie76,7
- Sum driftsinntekter743,7
Utgifter
- Lønn375,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift60,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift124,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen79,0
- Tilskudd og overføringer til andre54,0
- Avskrivninger38,9
- Sum driftsutgifter732,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 693,0 mill. kr i alt (105 020 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg39 539 kr
260,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende115,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon79,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering32,9
- Institusjonslokaler17,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,1
- Annet forebyggende helsearbeid4,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 906 kr
131,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole93,6
- Skolelokaler22,1
- Skolefritidstilbud6,7
- Skoleskyss4,5
- Voksenopplæring4,4
Barnehage9 611 kr
63,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage55,4
- Barnehagelokaler og skyss7,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,8
Vann, avløp og renovasjon8 000 kr
52,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann15,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann12,1
- Avløpsrensing10,9
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall10,5
- Produksjon av vann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,2
Næring og landbruk5 236 kr
34,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet15,2
- Kommunal næringsvirksomhet11,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg3,5
Kultur, idrett og fritid4 069 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,5
- Kulturskoler4,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg3,4
- Bibliotek2,6
- Aktivitetstilbud barn og unge2,2
- Muséer0,7
- Kommunale kulturbygg0,6
Interkommunalt samarbeid og annet3 726 kr
24,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde24,6
Barnevern2 768 kr
18,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste9,2
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,9
Veier og samferdsel2 531 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,7
Sosiale tjenester og NAV2 388 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,9
- Ytelse til livsopphold4,0
- Introduksjonsordningen3,5
- Tilbud til personer med rusproblemer1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.−0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 753 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−30,7
- Administrasjon24,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik13,2
- Administrasjonslokaler2,8
- Diverse fellesutgifter1,2
- Pensjon0,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,0
- Premiefond0,0
Kommunale boliger1 651 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,3
Brann og beredskap1 383 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Politisk styring og kontroll972 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,8
- Kontroll og revisjon2,6
Kirke, livssyn og gravplasser772 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,1
Plan, byggesak og miljø716 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,3
- Kart og oppmåling1,2
- Plansaksbehandling1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Rekreasjon i tettsted0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 61,6 mill. kr på investeringer (9 338 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr60,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Sum investeringsutgifter61,6
Betalt med
- Nye lån38,1
- Momskompensasjon8,5
- Tilskudd fra andre13,4
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter60,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 822,8 mill. kr (124 685 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 39,1 mill. kr (5 924 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 102,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån113,0
- Pensjonsmidler880,2
- Bankinnskudd114,1
- Fordringer og premieavvik135,7
- Sum eiendeler2 345,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 665,9
- Kortsiktig gjeld98,5
- Egenkapital581,4
- Sum gjeld og egenkapital2 345,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 895,5 | 131 325 | 7,6 |
| 2024 | 865,4 | 127 374 | −22,6 |
| 2023 | 777,8 | 115 850 | 22,5 |
| 2022 | 746,1 | 110 017 | 21,9 |
| 2021 | 693,0 | 105 020 | 14,1 |
| 2020 | 663,1 | 100 336 | 1,7 |
| 2019 | 656,2 | – | – |
| 2018 | 636,4 | – | – |
| 2017 | 629,6 | – | – |
| 2016 | 604,0 | – | – |
| 2015 | 568,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 178,6 | 1 290,3 | 44,9 |
| 2024 | 195,9 | 1 116,0 | 69,5 |
| 2023 | 144,2 | 890,7 | 92,7 |
| 2022 | 60,0 | 853,9 | 69,2 |
| 2021 | 60,1 | 822,8 | 39,1 |
| 2020 | 110,0 | 845,7 | 25,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.