Regnskapet til Målselv kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −22,6 mill. kr (−2,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten288,5
- Skatt på inntekt og formue227,7
- Eiendomsskatt27,5
- Andre skatter6,1
- Andre tilskudd fra staten56,5
- Tilskudd og overføringer fra andre160,5
- Brukerbetalinger23,0
- Salg og utleie112,0
- Sum driftsinntekter901,7
Utgifter
- Lønn438,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift73,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift183,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen105,3
- Tilskudd og overføringer til andre62,9
- Avskrivninger43,0
- Sum driftsutgifter906,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 865,4 mill. kr i alt (127 374 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 233 kr
300,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon89,5
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer84,4
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger50,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering40,4
- Institusjonslokaler18,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.6,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,6
- Annet forebyggende helsearbeid4,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 471 kr
145,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole103,6
- Skolelokaler19,8
- Voksenopplæring8,4
- Skolefritidstilbud8,0
- Skoleskyss6,1
Barnehage10 381 kr
70,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage63,0
- Barnehagelokaler og skyss7,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,6
Vann, avløp og renovasjon9 544 kr
64,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann17,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall15,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann14,6
- Avløpsrensing14,4
- Produksjon av vann2,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
Sosiale tjenester og NAV7 198 kr
48,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen20,3
- Ytelse til livsopphold14,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,0
- Tilbud til personer med rusproblemer1,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Veier og samferdsel5 395 kr
36,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier36,7
Næring og landbruk4 936 kr
33,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet16,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg3,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 849 kr
32,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon44,5
- Årets premieavvik−35,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik21,0
- Premiefond−9,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,0
- Diverse fellesutgifter3,7
- Administrasjonslokaler1,7
- Pensjon0,2
Interkommunalt samarbeid og annet4 808 kr
32,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde32,7
Kultur, idrett og fritid4 335 kr
29,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,3
- Kulturskoler4,7
- Aktivitetstilbud barn og unge3,6
- Bibliotek2,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,7
- Kommunale kulturbygg0,8
- Muséer0,8
Barnevern3 005 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste10,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet7,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,9
Brann og beredskap2 087 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,2
- Forebygging av branner og andre ulykker2,0
Kommunale boliger1 855 kr
12,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Plan, byggesak og miljø1 240 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,0
- Kart og oppmåling0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Rekreasjon i tettsted0,1
Politisk styring og kontroll1 187 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,0
- Kontroll og revisjon3,0
Kirke, livssyn og gravplasser849 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 197,9 mill. kr på investeringer (29 131 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr195,9
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler2,0
- Sum investeringsutgifter197,9
Betalt med
- Nye lån153,6
- Momskompensasjon32,7
- Tilskudd fra andre9,7
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Sum investeringsinntekter196,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,1 mrd. kr (164 260 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 69,5 mill. kr (10 236 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 372,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån152,8
- Pensjonsmidler1 099,8
- Bankinnskudd126,6
- Fordringer og premieavvik200,3
- Sum eiendeler2 952,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 155,6
- Kortsiktig gjeld132,9
- Egenkapital663,7
- Sum gjeld og egenkapital2 952,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 895,5 | 131 325 | 7,6 |
| 2024 | 865,4 | 127 374 | −22,6 |
| 2023 | 777,8 | 115 850 | 22,5 |
| 2022 | 746,1 | 110 017 | 21,9 |
| 2021 | 693,0 | 105 020 | 14,1 |
| 2020 | 663,1 | 100 336 | 1,7 |
| 2019 | 656,2 | – | – |
| 2018 | 636,4 | – | – |
| 2017 | 629,6 | – | – |
| 2016 | 604,0 | – | – |
| 2015 | 568,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 178,6 | 1 290,3 | 44,9 |
| 2024 | 195,9 | 1 116,0 | 69,5 |
| 2023 | 144,2 | 890,7 | 92,7 |
| 2022 | 60,0 | 853,9 | 69,2 |
| 2021 | 60,1 | 822,8 | 39,1 |
| 2020 | 110,0 | 845,7 | 25,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.