Regnskapet til Målselv kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 22,5 mill. kr (2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten284,3
- Skatt på inntekt og formue212,9
- Eiendomsskatt27,3
- Andre skatter5,9
- Andre tilskudd fra staten57,8
- Tilskudd og overføringer fra andre132,2
- Brukerbetalinger25,2
- Salg og utleie107,3
- Sum driftsinntekter852,8
Utgifter
- Lønn405,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift66,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift158,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen93,7
- Tilskudd og overføringer til andre62,7
- Avskrivninger41,7
- Sum driftsutgifter828,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 777,8 mill. kr i alt (115 850 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg43 744 kr
293,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende129,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon90,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering38,9
- Institusjonslokaler16,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.7,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,4
- Annet forebyggende helsearbeid4,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 789 kr
139,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole99,4
- Skolelokaler16,8
- Voksenopplæring8,8
- Skolefritidstilbud7,9
- Skoleskyss6,7
Barnehage10 449 kr
70,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage62,4
- Barnehagelokaler og skyss7,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Vann, avløp og renovasjon9 116 kr
61,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann17,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann14,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall13,4
- Avløpsrensing13,1
- Produksjon av vann1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,3
Sosiale tjenester og NAV6 691 kr
44,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen20,0
- Ytelse til livsopphold11,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,5
- Tilbud til personer med rusproblemer1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,5
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.−0,1
Veier og samferdsel4 925 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier33,1
Kultur, idrett og fritid4 497 kr
30,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,0
- Kulturskoler4,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg4,7
- Bibliotek2,8
- Aktivitetstilbud barn og unge2,8
- Kommunale kulturbygg2,5
- Muséer0,8
Interkommunalt samarbeid og annet3 901 kr
26,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde26,2
Barnevern3 404 kr
22,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste12,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet7,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,2
Næring og landbruk2 329 kr
15,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,5
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,8
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg3,7
- Kommunal næringsvirksomhet0,7
Brann og beredskap1 769 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,7
- Forebygging av branner og andre ulykker2,2
Kommunale boliger1 569 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger9,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,8
Politisk styring og kontroll1 426 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,4
- Kontroll og revisjon3,1
Plan, byggesak og miljø1 265 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,6
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Rekreasjon i tettsted0,0
Kirke, livssyn og gravplasser836 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−863 kr
−5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon46,5
- Årets premieavvik−41,1
- Premiefond−26,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik17,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen−4,2
- Administrasjonslokaler1,2
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 146,0 mill. kr på investeringer (21 744 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr144,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,8
- Sum investeringsutgifter146,0
Betalt med
- Nye lån118,9
- Momskompensasjon24,1
- Tilskudd fra andre2,0
- Salg av eiendom og utstyr0,3
- Sum investeringsinntekter145,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 890,7 mill. kr (132 661 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 92,7 mill. kr (13 810 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 222,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån140,0
- Pensjonsmidler1 016,8
- Bankinnskudd58,9
- Fordringer og premieavvik185,9
- Sum eiendeler2 624,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 854,0
- Kortsiktig gjeld120,5
- Egenkapital649,8
- Sum gjeld og egenkapital2 624,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 895,5 | 131 325 | 7,6 |
| 2024 | 865,4 | 127 374 | −22,6 |
| 2023 | 777,8 | 115 850 | 22,5 |
| 2022 | 746,1 | 110 017 | 21,9 |
| 2021 | 693,0 | 105 020 | 14,1 |
| 2020 | 663,1 | 100 336 | 1,7 |
| 2019 | 656,2 | – | – |
| 2018 | 636,4 | – | – |
| 2017 | 629,6 | – | – |
| 2016 | 604,0 | – | – |
| 2015 | 568,9 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 178,6 | 1 290,3 | 44,9 |
| 2024 | 195,9 | 1 116,0 | 69,5 |
| 2023 | 144,2 | 890,7 | 92,7 |
| 2022 | 60,0 | 853,9 | 69,2 |
| 2021 | 60,1 | 822,8 | 39,1 |
| 2020 | 110,0 | 845,7 | 25,7 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.