Regnskapet til Masfjorden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 12,1 mill. kr (4,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten82,7
- Skatt på inntekt og formue45,9
- Eiendomsskatt25,6
- Andre skatter14,7
- Andre tilskudd fra staten9,4
- Tilskudd og overføringer fra andre54,2
- Brukerbetalinger11,7
- Salg og utleie11,9
- Sum driftsinntekter256,3
Utgifter
- Lønn133,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift28,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift36,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen19,0
- Tilskudd og overføringer til andre22,6
- Avskrivninger7,9
- Sum driftsutgifter247,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 234,7 mill. kr i alt (141 357 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg47 175 kr
78,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon28,1
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende27,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,5
- Institusjonslokaler5,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,1
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring28 188 kr
46,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole36,4
- Skolelokaler6,4
- Skolefritidstilbud2,1
- Skoleskyss1,3
- Voksenopplæring0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter11 373 kr
18,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon15,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,9
- Administrasjonslokaler2,5
- Årets premieavvik−2,2
- Diverse fellesutgifter0,6
- Pensjon0,0
Barnehage11 252 kr
18,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage16,0
- Barnehagelokaler og skyss1,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,0
Sosiale tjenester og NAV9 039 kr
15,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold9,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,8
- Introduksjonsordningen0,6
Brann og beredskap6 061 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,3
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Kultur, idrett og fritid4 782 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Bibliotek1,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Muséer0,6
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,1
- Kunstformidling0,0
- Kino0,0
- Kommunale kulturbygg0,0
Interkommunalt samarbeid og annet3 930 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde6,5
Plan, byggesak og miljø3 728 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,4
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
- Kart og oppmåling1,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,0
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Kommunale boliger3 288 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,3
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Vann, avløp og renovasjon2 704 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,2
- Produksjon av vann1,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsrensing0,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
Veier og samferdsel2 263 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,8
Kirke, livssyn og gravplasser2 222 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,1
- Gravplasser og krematorier0,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Næring og landbruk2 164 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Barnevern1 640 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,4
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Politisk styring og kontroll1 545 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 91,4 mill. kr på investeringer (55 044 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr90,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Utlån0,4
- Sum investeringsutgifter91,4
Betalt med
- Nye lån65,2
- Momskompensasjon11,2
- Tilskudd fra andre2,7
- Sum investeringsinntekter79,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 147,5 mill. kr (88 868 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 59,8 mill. kr (35 999 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy297,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån34,1
- Pensjonsmidler295,1
- Bankinnskudd60,1
- Verdipapirer (kortsiktige)28,4
- Fordringer og premieavvik33,2
- Sum eiendeler748,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)460,2
- Kortsiktig gjeld38,6
- Egenkapital249,5
- Sum gjeld og egenkapital748,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 348,8 | 208 594 | 9,6 |
| 2024 | 332,8 | 197 265 | 22,0 |
| 2023 | 306,3 | 180 791 | 27,1 |
| 2022 | 286,0 | 172 921 | 15,8 |
| 2021 | 239,8 | 147 205 | 36,4 |
| 2020 | 234,7 | 141 357 | 12,1 |
| 2019 | 239,5 | – | – |
| 2018 | 219,9 | – | – |
| 2017 | 219,6 | – | – |
| 2016 | 205,1 | – | – |
| 2015 | 195,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,1 | 143,8 | 127,6 |
| 2024 | 40,6 | 135,9 | 118,9 |
| 2023 | 14,9 | 129,9 | 137,5 |
| 2022 | 15,7 | 131,5 | 116,8 |
| 2021 | 8,3 | 139,5 | 103,2 |
| 2020 | 90,4 | 147,5 | 59,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.