Regnskapet til Masfjorden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,8 mill. kr (5,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten81,5
- Skatt på inntekt og formue60,2
- Eiendomsskatt24,5
- Andre skatter15,0
- Andre tilskudd fra staten14,2
- Tilskudd og overføringer fra andre62,2
- Brukerbetalinger13,3
- Salg og utleie47,5
- Sum driftsinntekter318,3
Utgifter
- Lønn145,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift31,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift42,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen30,1
- Tilskudd og overføringer til andre40,3
- Avskrivninger10,2
- Sum driftsutgifter300,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 286,0 mill. kr i alt (172 921 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg59 834 kr
99,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,3
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende33,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,8
- Institusjonslokaler9,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring30 976 kr
51,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole38,1
- Skolelokaler8,5
- Skolefritidstilbud2,4
- Skoleskyss1,6
- Voksenopplæring0,6
Barnehage13 050 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage18,4
- Barnehagelokaler og skyss2,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Sosiale tjenester og NAV11 819 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold11,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,9
- Introduksjonsordningen1,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,2
Kommunale boliger10 839 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak9,0
- Kommunalt disponerte boliger8,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter9 507 kr
15,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon20,1
- Premiefond−9,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,3
- Årets premieavvik−3,1
- Administrasjonslokaler2,5
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,0
Kultur, idrett og fritid7 829 kr
12,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,9
- Kulturskoler3,9
- Bibliotek1,0
- Muséer0,8
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kommunale kulturbygg0,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kunstformidling0,1
- Kino0,0
Brann og beredskap6 039 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,2
- Forebygging av branner og andre ulykker1,8
Plan, byggesak og miljø4 024 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,8
- Kart og oppmåling1,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel3 248 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,4
Næring og landbruk3 128 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Barnevern2 911 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,8
- Barnevernstjeneste2,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Interkommunalt samarbeid og annet2 870 kr
4,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,7
Vann, avløp og renovasjon2 712 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann1,9
- Produksjon av vann1,4
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
- Avløpsrensing0,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
Kirke, livssyn og gravplasser2 378 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,1
- Gravplasser og krematorier0,8
Politisk styring og kontroll1 758 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 16,2 mill. kr på investeringer (9 816 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr15,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter16,2
Betalt med
- Momskompensasjon2,3
- Tilskudd fra andre0,5
- Sum investeringsinntekter2,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 131,5 mill. kr (79 498 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 116,8 mill. kr (70 641 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy301,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån34,8
- Pensjonsmidler320,7
- Bankinnskudd107,3
- Verdipapirer (kortsiktige)29,3
- Fordringer og premieavvik45,3
- Sum eiendeler839,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)454,4
- Kortsiktig gjeld46,7
- Egenkapital338,1
- Sum gjeld og egenkapital839,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 348,8 | 208 594 | 9,6 |
| 2024 | 332,8 | 197 265 | 22,0 |
| 2023 | 306,3 | 180 791 | 27,1 |
| 2022 | 286,0 | 172 921 | 15,8 |
| 2021 | 239,8 | 147 205 | 36,4 |
| 2020 | 234,7 | 141 357 | 12,1 |
| 2019 | 239,5 | – | – |
| 2018 | 219,9 | – | – |
| 2017 | 219,6 | – | – |
| 2016 | 205,1 | – | – |
| 2015 | 195,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,1 | 143,8 | 127,6 |
| 2024 | 40,6 | 135,9 | 118,9 |
| 2023 | 14,9 | 129,9 | 137,5 |
| 2022 | 15,7 | 131,5 | 116,8 |
| 2021 | 8,3 | 139,5 | 103,2 |
| 2020 | 90,4 | 147,5 | 59,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.