Regnskapet til Masfjorden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 27,1 mill. kr (8,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten85,9
- Skatt på inntekt og formue58,0
- Eiendomsskatt34,3
- Andre skatter14,9
- Andre tilskudd fra staten17,7
- Tilskudd og overføringer fra andre69,1
- Brukerbetalinger13,8
- Salg og utleie42,7
- Sum driftsinntekter336,4
Utgifter
- Lønn162,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift43,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen38,3
- Tilskudd og overføringer til andre30,1
- Avskrivninger10,5
- Sum driftsutgifter319,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 306,3 mill. kr i alt (180 791 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg69 114 kr
117,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon44,2
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende39,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,1
- Institusjonslokaler8,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,3
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring34 407 kr
58,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole42,9
- Skolelokaler8,9
- Skolefritidstilbud2,8
- Skoleskyss2,2
- Voksenopplæring1,5
Sosiale tjenester og NAV14 756 kr
25,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold13,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,1
- Introduksjonsordningen5,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Barnehage14 422 kr
24,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,7
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,0
Brann og beredskap7 480 kr
12,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,2
- Forebygging av branner og andre ulykker2,5
Kultur, idrett og fritid6 387 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,5
- Bibliotek1,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Muséer0,9
- Kommunale kulturbygg0,5
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Kunstformidling0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Kino0,0
Kommunale boliger5 678 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 986 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,3
- Årets premieavvik−13,4
- Premiefond−9,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,3
- Administrasjonslokaler2,6
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,0
Plan, byggesak og miljø4 213 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling2,6
- Naturforvaltning og friluftsliv1,5
- Kart og oppmåling1,5
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,3
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Veier og samferdsel4 200 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,9
- Samferdsel og transporttiltak1,3
Næring og landbruk3 763 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Vann, avløp og renovasjon3 040 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,0
- Produksjon av vann1,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
- Avløpsrensing0,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
Barnevern2 960 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,8
- Barnevernstjeneste2,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Kirke, livssyn og gravplasser2 362 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,5
- Gravplasser og krematorier0,5
Politisk styring og kontroll2 289 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon0,9
Interkommunalt samarbeid og annet734 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 15,5 mill. kr på investeringer (9 142 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr14,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter15,5
Betalt med
- Nye lån2,5
- Momskompensasjon2,3
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter4,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 129,9 mill. kr (76 661 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 137,5 mill. kr (81 169 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy306,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån41,7
- Pensjonsmidler335,8
- Bankinnskudd109,5
- Verdipapirer (kortsiktige)33,9
- Fordringer og premieavvik59,3
- Sum eiendeler886,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)464,6
- Kortsiktig gjeld52,4
- Egenkapital369,4
- Sum gjeld og egenkapital886,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 348,8 | 208 594 | 9,6 |
| 2024 | 332,8 | 197 265 | 22,0 |
| 2023 | 306,3 | 180 791 | 27,1 |
| 2022 | 286,0 | 172 921 | 15,8 |
| 2021 | 239,8 | 147 205 | 36,4 |
| 2020 | 234,7 | 141 357 | 12,1 |
| 2019 | 239,5 | – | – |
| 2018 | 219,9 | – | – |
| 2017 | 219,6 | – | – |
| 2016 | 205,1 | – | – |
| 2015 | 195,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,1 | 143,8 | 127,6 |
| 2024 | 40,6 | 135,9 | 118,9 |
| 2023 | 14,9 | 129,9 | 137,5 |
| 2022 | 15,7 | 131,5 | 116,8 |
| 2021 | 8,3 | 139,5 | 103,2 |
| 2020 | 90,4 | 147,5 | 59,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.