Regnskapet til Masfjorden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 36,4 mill. kr (13,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten84,1
- Skatt på inntekt og formue51,2
- Eiendomsskatt27,3
- Andre skatter15,4
- Andre tilskudd fra staten4,7
- Tilskudd og overføringer fra andre58,1
- Brukerbetalinger13,5
- Salg og utleie26,5
- Sum driftsinntekter280,8
Utgifter
- Lønn138,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift29,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift33,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen20,6
- Tilskudd og overføringer til andre20,8
- Avskrivninger10,0
- Sum driftsutgifter253,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 239,8 mill. kr i alt (147 205 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg56 305 kr
91,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon33,4
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende31,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,2
- Institusjonslokaler7,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,5
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring30 244 kr
49,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole38,5
- Skolelokaler6,9
- Skolefritidstilbud2,1
- Skoleskyss1,5
- Voksenopplæring0,2
Barnehage12 673 kr
20,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage16,6
- Barnehagelokaler og skyss2,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,0
Sosiale tjenester og NAV7 614 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,5
- Introduksjonsordningen0,3
Brann og beredskap6 192 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,4
- Forebygging av branner og andre ulykker1,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 109 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,2
- Årets premieavvik−12,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,3
- Administrasjonslokaler2,0
- Diverse fellesutgifter1,2
- Pensjon0,0
Kommunale boliger5 502 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger7,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,3
Kultur, idrett og fritid4 959 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Bibliotek1,2
- Muséer0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kunstformidling0,1
- Kino0,0
Plan, byggesak og miljø3 209 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,6
- Plansaksbehandling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Næring og landbruk3 102 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Veier og samferdsel2 825 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier4,6
Vann, avløp og renovasjon2 716 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann1,8
- Produksjon av vann1,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsrensing0,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
Kirke, livssyn og gravplasser2 141 kr
3,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,0
- Gravplasser og krematorier0,5
Barnevern1 761 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Politisk styring og kontroll1 677 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,1
- Kontroll og revisjon0,7
Interkommunalt samarbeid og annet176 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 9,3 mill. kr på investeringer (5 705 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr8,3
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter9,3
Betalt med
- Momskompensasjon2,1
- Tilskudd fra andre20,0
- Salg av eiendom og utstyr0,4
- Sum investeringsinntekter22,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 139,5 mill. kr (85 629 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 103,2 mill. kr (63 374 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy296,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån33,6
- Pensjonsmidler304,9
- Bankinnskudd85,7
- Verdipapirer (kortsiktige)34,6
- Fordringer og premieavvik52,1
- Sum eiendeler807,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)441,0
- Kortsiktig gjeld39,3
- Egenkapital327,1
- Sum gjeld og egenkapital807,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 348,8 | 208 594 | 9,6 |
| 2024 | 332,8 | 197 265 | 22,0 |
| 2023 | 306,3 | 180 791 | 27,1 |
| 2022 | 286,0 | 172 921 | 15,8 |
| 2021 | 239,8 | 147 205 | 36,4 |
| 2020 | 234,7 | 141 357 | 12,1 |
| 2019 | 239,5 | – | – |
| 2018 | 219,9 | – | – |
| 2017 | 219,6 | – | – |
| 2016 | 205,1 | – | – |
| 2015 | 195,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,1 | 143,8 | 127,6 |
| 2024 | 40,6 | 135,9 | 118,9 |
| 2023 | 14,9 | 129,9 | 137,5 |
| 2022 | 15,7 | 131,5 | 116,8 |
| 2021 | 8,3 | 139,5 | 103,2 |
| 2020 | 90,4 | 147,5 | 59,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.